Бухгалтерский учет и анализ кредитования физических лиц АО «Альфа Банк»
Кредит может быть предоставлен как физическим лицам, так и юридическим. Цель получения кредита и размер его суммы сильно влияют на условия, которые банк готов предоставить, выдавая займ.
На сегодняшний день на банковском рынке существуют следующие основные виды кредитов:
- Микрозаймы Исаев, Р. А. Секреты успешных банков: бизнес-процессы и технологии / Р. А. Исаев. — М.: ИНФРА-М, 2014. — 260 с..
Потребительский кредит — выдается физическим лицам для приобретения товаров личного пользования. В их число входят техника, одежда, личные вещи, мебель и др. Особенность данного вида кредитов состоит в том, что суммы кредитов не бывают слишком большими, а процентная ставка обычно держится на среднем уровне относительно других кредитных продуктов.
Автокредит — выдается частным, а также юридическим лицам для приобретения автомобилей. Сумма кредита в данном случае гораздо выше, чем в потребительском кредитовании, при этом процентная ставка существенно ниже. Многие автопроизводители открывают собственные кредитные программы с пониженными ставками либо открывают собственные банки для предоставления автокредитов на максимально выгодных условиях Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. — 2-e изд., перераб. и доп. — М.: Магистр, 2014. — 590 с..
Ипотека — кредит, который выдается банком на покупку жилья для физических лиц под залог недвижимого имущества. Ипотека на жилую недвижимость подразумевает не высокие кредитные ставки ( в среднем от 9 до 13%), большие суммы кредитов и продолжительный срок его погашения. Данный вид кредита является низкоприбыльным для банков, но при этом очень качественным, так как с должниками по ипотеке можно договориться почти всегда до начала судебного взыскания залога.
Кредитные карты. Наиболее распространенный вид розничных кредитов. Кредитные карты распространяются среди клиентов банков всеми доступными способами. Удобный способ совершать покупки, расплачиваясь пластиковой картой. Часто карты можно получить дистанционно, что позволяет не тратить время на посещение офиса банка. Либо можно получить ее в торговых центрах, аэропортах и других общественных местах. Ставки по данным кредитам могут быть немного выше, чем ставки по потребительским кредитам, при этом суммы, которые предоставляются в кредит так же могут быть выше.
Микрозайм. Так называемый «займ до зарплаты» получил большое распространение среди наших сограждан. Выдача подобных займов осуществляется Микро финансовыми организациями (МФО).
«Макроэкономика» : «Инструменты кредитно-денежной ...
... кредита», «Макроэкономика. Глобальный подход», «Деньги, банки и денежно – кредитная политика» и «Деньги, банковское дело и кредитная политика» 1. ПОНЯТИЕ И ЦЕЛИ КРЕДИТНО – ДЕНЕЖНОЙ ПОЛИТИКИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА 1.1. Понятие кредитно – денежной политики Кредитно ... вливание денежных резервов в кредитную систему государства, либо изъятие их. ... высокую учетную ставку (выше доходности ценных бумаг), что ...
Данный вид организаций не являются полноценными банками. Деньги выдаются на любые нужды небольшими суммами, обычно не более 10-15 тысяч рублей на короткий срок. При этом переплата за услугу составляет несколько сотен рублей. Хотя если пересчитать эти цифры в проценты за год, получаются колоссальные проценты, которые не может себе позволить ни один банк Исаев, Р. А. Секреты успешных банков: бизнес-процессы и технологии / Р. А. Исаев. — М.: ИНФРА-М, 2014. — 260 с..
При подписании любого договора на получение кредита важно понимать, что долг нужно будет вернуть кредитору в любом случае. Невозврат кредита в срок является нарушением условий договора, и может вызвать судебное разбирательство в отношении заемщика по взысканию долга Основы аудита: учебное пообие / под ред. М.В. Мельник. — М.: ИНФРА-М, 2010. — 368 с..
Итак, кредитование — предоставление (размещение) банком (кредитодателем) кредита от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности с заключением между кредитодателем и кредитополучателем. Основой функционирования кредитных отношений, как и других стоимостных отношений, является товарное производство. Для развития кредитных отношений основополагающее значение имеет такая его специфическая черта, как возвратное возмездное движение стоимостей в денежной и товарной формах в процессе воспроизводства.
1.2 Цель и задачи бухгалтерского учета в кредитных организациях
Целью бухгалтерского учета в банке является формирование полезной информации для внешних и внутренних заинтересованных пользователей. К заинтересованным пользователям относятся лица, имеющие какие-либо потребности в информации о кредитной организации и обладающие достаточными познаниями и навыками для того, чтобы понять, оценить и использовать эту информацию, а также имеющие желание изучать эту информацию. Это могут быть инвесторы, работники банка, кредиторы, клиенты, государственные органы, общественные организации Боротник Н.А. Бухгалтерское дело: Учебное пособие.- М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2011. — 410 с..
- хозяйственные операции, осуществляемые кредитной организацией в процессе деятельности.
Имущество кредитной организации включает в себя: материальные активы (основные сродства, материальные запасы), нематериальные активы (программы для электронных вычислительных машин, патенты, деловая репутация, ноу-хау и т.п.), финансовые активы (денежные средства, кредиты, ценные бумаги, дебиторская задолженность и т.д.).
Специфика деятельности кредитных организаций обусловливает преобладание в их имуществе финансовых активов, бухгалтерский учет которых особенно сложен в силу изменчивости их стоимости и присущих им рисков Гиляровская Л.Т. Бухгалтерское дело: учебник для студентов вузов. — 2-е изд., перераб. И доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. — 423с..
Обязательства кредитной организации включают: кредиторскую задолженность, задолженность по привлеченным кредитам и займам, а также обязательства по вкладам и депозитам, размещенным клиентами на счетах данной кредитной организации. Последняя группа обязательств является преобладающей и отражает особенности деятельности банка как финансового посредника Камысовская С. В. Бухгалтерский учет и аудит: учеб. / С. В. Камысовская, Т. В. Захарова, Н. Н. Попова. — М.: КноРус, 2011. — 419 с..
Осуществление кредитных операций в коммерческом банке
... по (ПМ.02) «Осуществление кредитных операций» (МДК.02.01. "Организация кредитной работы") .1 Изучение пакета первичных банковских документов региона и порядка их использования. Оформление кредитного договора в соответствии с заданными параметрами. Бухгалтерский учет операций При решении заданий ...
К хозяйственным операциям кредитной организации относятся пассивные операции кредитных организаций (операции, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка), активные операции (операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания своей ликвидности), комиссионно-посреднические операции (расчетно-кассовые, брокерские операции с ценными бумагами и др.), внутрибанковские хозяйственные операции (расчеты с работниками банка по оплате труда, расчеты с внебюджетными фондами, затраты на ремонт основных средств и т.п.) Гиляровская Л.Т. Бухгалтерское дело: учебник для студентов вузов. — 2-е изд., перераб. И доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. — 423с..
Каждая хозяйственная операция изменяет либо величину имущества кредитной организации, либо величину его обязательств, либо одновременно и то и другое.
К основным задачам бухгалтерского учета относят:
- формирование детальной, достоверной и содержательной информации о деятельности кредитной организации и ее имущественном положении, необходимой внутренним—руководителям, учредителям, участникам организации, а также внешним пользователям бухгалтерской отчетности — инвесторам, кредиторам и др.;
- ведение подробного, полного и достоверного бухгалтерского учета всех банковских операций, наличия и движения требований и обязательств, использования кредитной организацией материальных и финансовых ресурсов;
- выявление внутрихозяйственных резервов для обеспечения финансовой устойчивости кредитной организации, предотвращения отрицательных результатов ее деятельности;
- использование бухгалтерского учета для принятия управленческих решений Дмитриева И.
М. Бухгалтерский учет и аудит: учеб. пособие / И. М. Дмитриева. — М.: Юрайт, 2012. — 287 с.
Бухгалтерский учет включает три составляющих:
Организационная составляющая затрагивает вопросы построения бухгалтерской службы, определения ее места в управлении банком и взаимодействия с другими службами. Технологическая касается организации документооборота, способов работы с документацией, обработки и накопления информации. Методическая составляющая связана с определением порядка отражения хозяйственных операций, оценки и отражения имущества и обязательств по счетам бухгалтерского учета, а также проведения отдельных учетных операции Бреславцева Н.А., Медведева О.В., Нор-Аревян Г.Г Бухгалтерское дело: учебное пособие. — М.: Приор-издат, 2013.- 412с..
Итак, специфика деятельности кредитных организаций обусловливает преобладание в их имуществе финансовых активов, бухгалтерский учет которых особенно сложен в силу изменчивости их стоимости и присущих им рисков.
Обязательства кредитной организации включают: кредиторскую задолженность, задолженность по привлеченным кредитам и займам, а также обязательства по вкладам и депозитам, размещенным клиентами на счетах данной кредитной организации. Последняя группа обязательств является преобладающей и отражает особенности деятельности банка как финансового посредника.
1. Безруких, П.С. Бухгалтерское дело: Учебник — 3-е изд., перераб. и доп./ П. С. Безруких. — М., 2012. — 718 с
2. Березюк В.И. Аудит. Учебное пособие. — Караганда — 2009. -143 с.
3. Богатая И. Н. Бухгалтерский финансовый учет: учеб. / И. Н. Богатая, Н. Н. Хахонова. — М.: КноРус, 2014. — 580 с.
4. Боротник Н.А. Бухгалтерское дело: Учебное пособие.- М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2011. — 410 с.
5. Бреславцева Н.А., Медведева О.В., Нор-Аревян Г.Г Бухгалтерское дело: учебное пособие. — М.: Приор-издат, 2013.- 412с.
6. Бухгалтерский финансовый учет : учеб. / Т. М. Рогуленко [и др.]. — М.: КноРус, 2012. — 277 с.
7. Бычкова С.М., Макарова Н.Н., Бухгалтерское дело, 2010.- 287с.
8. Бычкова С.М., Фомина Т.Ю. Практический аудит: учеб. пособие / С.М.Бычкова, Т.Ю.Фомина. — М.: ЭКСМО, 2014. — 830 с.
9. Власова, А.В.Бухгалтерское дело/ А. В. Власова, Л. С. Зернова. — М., 2009. — 543 с.
10. Гвелесиани Т. В. Бухгалтерский учет и отчетность в организации : учеб. пособие / Т. В. Гвелесиани. — М.: Издательский дом ГУ ВШЭ, 2010. — 392 с.
11. Гиляровская Л.Т. Бухгалтерское дело: учебник для студентов вузов. — 2-е изд., перераб. И доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. — 423с.
12. Гришанова О.П. Аудит: учеб. пособие / О.П. Гришанова. — Владивосток, 2010. — 437 с.
13. Гукасьян Г. М. Экономическая теория: учеб. / Г. М. Гукасьян, Г. А. Маховикова, В. В. Амосова. — М.: Эксмо, 2013. — 734 с.
14. Дмитриева И. М. Бухгалтерский учет и аудит: учеб. пособие / И. М. Дмитриева. — М.: Юрайт, 2012. — 287 с.
15. Ендовицкий С.В. Аудит : учеб. пособие. / С.В. Ендовицкий — М.: ИнФолио, 2011. — 427 с.
16. Ивашкевич В.Б., Куликова Л.И., Бухгалтерское дело, издательство Экономист, Москва, 2014.- 463с.
17. Камысовская С. В. Бухгалтерский учет и аудит: учеб. / С. В. Камысовская, Т. В. Захарова, Н. Н. Попова. — М.: КноРус, 2011. — 419 с.
18. Климова Н.А. Бухгалтерское дело:Учебное пособие. — М.: ИНФРА-М, 2012. — 367с.
Таблица 2.3 — Ведомость остатков по счетам АО Альфа Банк на 15.11.2015 г.
|
№ счета 2 порядка |
Номер лицевого счёта |
Наименование счетов и разделов баланса |
Исходящие остатки, в руб. |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
РАЗДЕЛ 1. КАПИТАЛ. |
|||||
|
102 |
Уставный капитал кредитных организаций |
||||
|
10207 |
10207810507000000123 |
Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества |
12 346 403 000 |
||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 10207 |
12 346 403 000 |
||||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 1 ПОРЯДКА |
12 346 403 000 |
||||
|
106 |
Добавочный капитал |
||||
|
10601 |
10601810607000056968 |
Прирост стоимости имущества при переоценке |
8 000 000 |
||
|
10601810707000000856 |
Прирост стоимости имущества при переоценке |
95 000 |
|||
|
10601810007000000215 |
Прирост стоимости имущества при переоценке |
10 000 000 |
|||
|
10601810307000005234 |
Прирост стоимости имущества при переоценке |
1 905 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 10601 |
20 000 000 |
||||
|
10602 |
10602810507000002126 |
Эмиссионный доход |
50 000 000 |
||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 10602 |
50 000 000 |
||||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 1 ПОРЯДКА |
70 000 000 |
||||
|
107 |
Резервный фонд |
||||
|
10701 |
10701810307520000025 |
Резервный фонд |
105 000 000 |
||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 10701 |
105 000 000 |
||||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 1 ПОРЯДКА |
105 000 000 |
||||
|
108 |
Нераспределённая прибыль |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
10801 |
10801810307230000058 |
Нераспределённая прибыль |
45 000 000 |
||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 10801 |
45 000 000 |
||||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 1 ПОРЯДКА |
45 000 000 |
||||
|
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 1 |
12 566 403 000 |
||||
|
2.ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ БУМАГИ |
|||||
|
Денежные средства |
|||||
|
202 |
Наличная валюта и чеки ном. стоимость которых указана в иностранной валюте |
||||
|
20202 |
20202810107562000025 |
Касса кредитных организаций |
150 000 |
||
|
20202810507000000015 |
Касса кредитных организаций |
1 500 000 |
|||
|
20202810507000001267 |
Касса кредитных организаций |
2 300 000 |
|||
|
20202810307000000658 |
Касса кредитных организаций |
200 |
|||
|
20202810707000000041 |
Касса кредитных организаций |
2 300 |
|||
|
20202810307000003258 |
Касса кредитных организаций |
56 000 |
|||
|
20202810607000000236 |
Касса кредитных организаций |
34 500 |
|||
|
20202810207000003648 |
Касса кредитных организаций |
8 200 |
|||
|
20202810307250000456 |
Касса кредитных организаций |
3 000 |
|||
|
20202810407000000367 |
Касса кредитных организаций |
5 000 000 |
|||
|
20202810307562000013 |
Касса кредитных организаций |
65 000 |
|||
|
20202810307000648654 |
Касса кредитных организаций |
2 800 |
|||
|
20202810307000000569 |
Касса кредитных организаций |
3 000 000 |
|||
|
20202810207560000014 |
Касса кредитных организаций |
2 410 |
|||
|
20202810307300000016 |
Касса кредитных организаций |
3 590 |
|||
|
20202810507000000154 |
Касса кредитных организаций |
7 000 000 |
|||
|
20202810207000000089 |
Касса кредитных организаций |
145 000 |
|||
|
20202810007065520002 |
Касса кредитных организаций |
26 000 |
|||
|
20202810407236000004 |
Касса кредитных организаций |
12 000 |
|||
|
20202810307000000167 |
Касса кредитных организаций |
2 500 000 |
|||
|
20202810607520000014 |
Касса кредитных организаций |
850 000 |
|||
|
20202810307526300015 |
Касса кредитных организаций |
93 000 |
|||
|
20202810207000000216 |
Касса кредитных организаций |
128 000 |
|||
|
20202810207562000012 |
Касса кредитных организаций |
265 000 |
|||
|
20202810307000000015 |
Касса кредитных организаций |
45 000 |
|||
|
20202810307560000001 |
Касса кредитных организаций |
156 000 |
|||
|
20202810507230000004 |
Касса кредитных организаций |
500 |
|||
|
20202810907000000012 |
Касса кредитных организаций |
6 300 |
|||
|
20202810307000000152 |
Касса кредитных организаций |
560 000 |
|||
|
20202810507000001264 |
Касса кредитных организаций |
960 000 |
|||
|
20202810807000000124 |
Касса кредитных организаций |
125 200 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 20202 |
25 000 000 |
||||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 1 ПОРЯДКА |
25 000 000 |
||||
|
Драгоценные металлы и природные драгоценные камни |
|||||
|
203 |
Драгоценные металлы |
||||
|
20308 |
20308810072360000174 |
Драг. металлы в монетах и памятных медалях |
1 361 000 |
||
|
20308810072365200008 |
Драг. металлы в монетах и памятных медалях |
200 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЕТУ 20308 |
1 561 000 |
||||
|
20321 |
20321810070000000141 |
Резервы на возможные потери |
50 000 000 |
||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 20321 |
50 000 000 |
||||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 1 ПОРЯДКА |
51 561 000 |
||||
|
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 2 |
76 561 000 |
||||
|
РАЗДЕЛ 3. МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ |
|||||
|
Межбанковские расчёты |
|||||
|
301 |
Корреспондентские счета |
||||
|
30102 |
30101810000000000256 |
Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России |
14 000 000 000 |
||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 30102 |
14 000 000 000 |
||||
|
30109 |
30109810070000000247 |
Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов |
23 000 000 |
||
|
30109810070000002563 |
Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов |
15 000 000 |
|||
|
30109810070000025841 |
Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов |
12 000 000 |
|||
|
30109810070000000257 |
Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов |
23 000 000 |
|||
|
30109810070000012569 |
Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов |
1 500 000 |
|||
|
30109810070000025342 |
Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов |
36 000 000 |
|||
|
30109810070000022453 |
Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов |
3 000 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 30109 |
113 500 000 |
||||
|
30110 |
30110810070002564870 |
Корреспондентские счета в кредитных организациях — корреспондентах |
1 200 000 |
||
|
30110810072500002361 |
Корреспондентские счета в кредитных организациях — корреспондентах |
25 000 000 |
|||
|
30110810070000236956 |
Корреспо-ие счета в кр-х организациях — корреспондентах |
32 000 000 |
|||
|
30110810075620000177 |
Корреспондентские счета в кредитных организациях — корреспондентах |
5 000 000 |
|||
|
30110810070000056849 |
Корреспондентские счета в кредитных организациях — корреспондентах |
100 000 |
|||
|
30110810007000000322 |
Корреспондентские счета в кредитных организациях — корреспондентах |
5 000 000 |
|||
|
30110810807230000470 |
Корреспондентские счета в кредитных организациях — корреспондентах |
3 800 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 30110 |
72 100 000 |
||||
|
30114 |
30114810307560000451 |
Корреспондентские счета в банках-нерезидентах |
20 000 000 |
||
|
30114810807000000258 |
Корреспондентские счета в банках-нерезидентах |
3 000 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 30114 |
23 000 000 |
||||
|
30126 |
30126810607000025697 |
Резервы на возможные потери |
36 000 000 |
||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 30126 |
36 000 000 |
||||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 1 ПОРЯДКА |
14 244 600 000 |
||||
|
302 |
Счета кредитных орган. по другим операциям |
||||
|
30202 |
30202810507000001254 |
Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте Российской Федерации, перечисленные в Банк России |
40 000 000 |
||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 30202 |
40 000 000 |
||||
|
30204 |
30204840707000000095 |
Обяз. резервы кредитных организаций по счетам в ин. валюте, перечисленные в Банк России |
58 000 000 |
||
|
302049103070000000214 |
Обяз. резервы кредитных организаций по счетам в ин. валюте, перечисленные в Банк России |
60 000 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 30204 |
118 000 000 |
||||
|
30213 |
30213810207000002558 |
Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях |
200 000 |
||
|
30213810607000000145 |
Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях |
900 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 30213 |
1 100 000 |
||||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 1 ПОРЯДКА |
159 100 000 |
||||
|
303 |
Расчеты с филиалами |
||||
|
30301 |
30301810607000025697 |
Расчёты с филиалами расположенными в Российской Федерации |
2 000 000 |
||
|
30301810407000000014 |
Расчёты с филиалами расположенными в Российской Федерации |
32 000 000 |
|||
|
30301810207000000015 |
Расчёты с филиалами расположенными в Российской Федерации |
500 000 |
|||
|
30301810807000000147 |
Расчёты с филиалами расположенными в Российской Федерации |
36 000 000 |
|||
|
30301810407000002687 |
Расчёты с филиалами расположенными в Российской Федерации |
900 000 |
|||
|
30301810607000000745 |
Расчёты с филиалами расположенными в Российской Федерации |
100 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 30301 |
71 500 000 |
||||
|
30302 |
30302810407000014539 |
Расчёты с филиалами расположенными в Российской Федерации |
32 000 000 |
||
|
30302810307000000047 |
Расчёты с филиалами расположенными в Российской Федерации |
3 200 000 |
|||
|
30302810707000000065 |
Расчёты с филиалами расположенными в РФ |
700 000 |
|||
|
30302810707000000016 |
Расчёты с филиалами расположенными в Российской Федерации |
3 000 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 30302 |
38 900 000 |
||||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 1 ПОРЯДКА |
110 400 000 |
||||
|
304 |
Расчеты на организованном рынке ценных бумаг |
||||
|
30404 |
30404810207000000367 |
Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ |
100 000 |
||
|
30404810307000000458 |
Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ |
600 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 30404 |
700 000 |
||||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 1 ПОРЯДКА |
700 000 |
||||
|
Межбанковские привлечённые и размещённые средства |
|||||
|
313 |
Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций |
||||
|
31304 |
31304810407000021478 |
На срок от 8 до 30 дней |
2 500 000 |
||
|
31304810707000032857 |
На срок от 8 до 30 дней |
3 600 000 |
|||
|
31304810207000000001 |
На срок от 8 до 30 дней |
4 000 000 |
|||
|
31304810607000000125 |
На срок от 8 до 30 дней |
1 200 000 |
|||
|
31304810307000000782 |
На срок от 8 до 30 дней |
2 000 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 31304 |
13 300 000 |
||||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 1 ПОРЯДКА |
13 300 000 |
||||
|
320 |
Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям |
||||
|
32004 |
32004810507000003258 |
На срок от 8 до 30 дней |
11 000 000 |
||
|
32004810607000005897 |
На срок от 8 до 30 дней |
2 500 000 |
|||
|
32004810807000025896 |
На срок от 8 до 30 дней |
3 500 000 |
|||
|
32004810307000002456 |
На срок от 8 до 30 дней |
1 000 000 |
|||
|
32004810407000001567 |
На срок от 8 до 30 дней |
12 000 000 |
|||
|
32004810307000000785 |
На срок от 8 до 30 дней |
6 000 000 |
|||
|
32004810607000004569 |
На срок от 8 до 30 дней |
4 000 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 32004 |
40 000 000 |
||||
|
32015 |
32015810107000001237 |
Резервы на возможные потери |
21 000 000 |
||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 32015 |
21 000 000 |
||||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 1 ПОРЯДКА |
61 000 000 |
||||
|
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 3 |
14 589 100 000 |
||||
|
РАЗДЕЛ 4. ОПЕРАЦИИ С КЛИЕНТАМИ |
|||||
|
Средства на счетах |
|||||
|
407 |
Счета негосударственных организаций |
||||
|
40701 |
40701810107000000021 |
Финансовые организации |
20 000 000 |
||
|
40701810307000000473 |
Финансовые организации |
5 000 000 |
|||
|
40701810207000000365 |
Финансовые организации |
10 000 000 |
|||
|
40701810307000000032 |
Финансовые организации |
3 000 000 |
|||
|
40701810807000000124 |
Финансовые организации |
15 000 000 |
|||
|
40701810407000001587 |
Финансовые организации |
32 000 000 |
|||
|
40701810307000000356 |
Финансовые организации |
12 000 000 |
|||
|
40701810207000000128 |
Финансовые организации |
3 000 000 |
|||
|
40701810407000000387 |
Финансовые организации |
7 200 000 |
|||
|
40701810607000000956 |
Финансовые организации |
2 300 000 |
|||
|
40701810507000000463 |
Финансовые организации |
14 000 000 |
|||
|
40701810507000000145 |
Финансовые организации |
50 000 000 |
|||
|
40701810607000000025 |
Финансовые организации |
36 000 000 |
|||
|
40701810307000000258 |
Финансовые организации |
38 000 000 |
|||
|
40701810807000000098 |
Финансовые организации |
5 000 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 40701 |
252 500 000 |
||||
|
40702 |
40702810107000012387 |
Коммерческие организации |
20 000 000 |
||
|
40702810307000000423 |
Коммерческие организации |
38 000 000 |
|||
|
40702810507000005894 |
Коммерческие организации |
23 000 000 |
|||
|
40702810607000004589 |
Коммерческие организации |
56 000 000 |
|||
|
40702810307000000029 |
Коммерческие организации |
4 000 000 |
|||
|
40702810607000000001 |
Коммерческие организации |
89 000 000 |
|||
|
40702810907000000012 |
Коммерческие организации |
8 000 000 |
|||
|
40702810607000000158 |
Коммерческие организации |
7 200 000 |
|||
|
40702810307000000789 |
Коммерческие организации |
45 000 000 |
|||
|
40702810907000000458 |
Коммерческие организации |
4 500 000 |
|||
|
40702810607000025896 |
Коммерческие организации |
5 000 000 |
|||
|
40702810507000000857 |
Коммерческие организации |
69 000 000 |
|||
|
40702810707000000527 |
Коммерческие организации |
5 000 000 |
|||
|
40702810607000000634 |
Коммерческие организации |
7 300 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 40702 |
381 000 000 |
||||
|
40703 |
40703810507000000248 |
Некоммерческие организации |
5 000 000 |
||
|
40703810407000000685 |
Некоммерческие организации |
6 000 000 |
|||
|
40703810807000000524 |
Некоммерческие организации |
1 500 000 |
|||
|
40703810307000000042 |
Некоммерческие организации |
3 000 000 |
|||
|
40703810607000000353 |
Некоммерческие организации |
4 300 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 40703 |
19 800 000 |
||||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 1 ПОРЯДКА |
653 300 000 |
||||
|
Депозиты |
|||||
|
420 |
Депозиты негосуд. финансовых организаций |
||||
|
42003 |
42003810207000000045 |
На срок от 31 до 90 |
1 000 000 |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
42003810507000000446 |
На срок от 31 до 90 дней |
5 200 000 |
|||
|
42003810307000000007 |
На срок от 31 до 90 дней |
3 000 000 |
|||
|
42003810507000000004 |
На срок от 31 до 90 дней |
500 000 |
|||
|
42003810907000008586 |
На срок от 31 до 90 дней |
4 000 000 |
|||
|
42003810007000001468 |
На срок от 31 до 90 дней |
1 500 000 |
|||
|
42003810707000004188 |
На срок от 31 до 90 дней |
3 600 000 |
|||
|
42003810507000052789 |
На срок от 31 до 90 дней |
8 000 000 |
|||
|
42003810307000000426 |
На срок от 31 до 90 дней |
600 000 |
|||
|
42003810607000047854 |
На срок от 31 до 90 дней |
5 000 000 |
|||
|
42003810907000000085 |
На срок от 31 до 90 дней |
1 200 000 |
|||
|
42003810307000005242 |
На срок от 31 до 90 дней |
3 100 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 42003 |
36 700 000 |
||||
|
42004 |
42004810607000002587 |
На срок от 91 до 180 дней |
5 000 000 |
||
|
42004810507000002585 |
На срок от 91 до 180 дней |
3 600 000 |
|||
|
42004810707000000785 |
На срок от 91 до 180 дней |
7 000 000 |
|||
|
42004810907000025896 |
На срок от 91 до 180 дней |
1 200 000 |
|||
|
42004810607000006947 |
На срок от 91 до 180 дней |
6 200 000 |
|||
|
42004810307000005454 |
На срок от 91 до 180 дней |
3 000 000 |
|||
|
42004810907000000254 |
На срок от 91 до 180 дней |
600 000 |
|||
|
42004810707000088798 |
На срок от 91 до 180 дней |
3 600 000 |
|||
|
42004810907000000598 |
На срок от 91 до 180 дней |
1 500 000 |
|||
|
42004810607000002597 |
На срок от 91 до 180 дней |
5 000 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 42004 |
36 700 000 |
||||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 1 ПОРЯДКА |
73 400 000 |
||||
|
421 |
Счета негос-ых коммерческих организаций |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
42103 |
42103810607000000015 |
На срок от 31 до 90 дней |
3 000 000 |
||
|
42103810907000000225 |
На срок от 31 до 90 дней |
6 000 000 |
|||
|
42103810407000000125 |
На срок от 31 до 90 дней |
1 000 000 |
|||
|
42103810707000265596 |
На срок от 31 до 90 дней |
500 000 |
|||
|
42103810607000005154 |
На срок от 31 до 90 дней |
1 500 000 |
|||
|
42103810307000002549 |
На срок от 31 до 90 дней |
3 000 000 |
|||
|
42103810807000005826 |
На срок от 31 до 90 дней |
1 600 000 |
|||
|
42103810107000005585 |
На срок от 31 до 90 дней |
5 000 000 |
|||
|
42103810307000025484 |
На срок от 31 до 90 дней |
4 500 000 |
|||
|
42103810907000005655 |
На срок от 31 до 90 дней |
1 000 000 |
|||
|
42103810507000055689 |
На срок от 31 до 90 дней |
1 200 000 |
|||
|
42103810607000256998 |
На срок от 31 до 90 дней |
8 000 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 42103 |
36 300 000 |
||||
|
42104 |
42104810507000000258 |
На срок от 91 до 180 дней |
9 000 000 |
||
|
42104810307000000473 |
На срок от 91 до 180 дней |
1 200 000 |
|||
|
42104810607000005659 |
На срок от 91 до 180 дней |
3 000 000 |
|||
|
42104810707000002165 |
На срок от 91 до 180 дней |
5 000 000 |
|||
|
42104810307000000654 |
На срок от 91 до 180 дней |
6 000 000 |
|||
|
42104810507000000028 |
На срок от 91 до 180 дней |
8 500 000 |
|||
|
42104810307000000159 |
На срок от 91 до 180 дней |
6 000 000 |
|||
|
42104810907000001587 |
На срок от 91 до 180 дней |
4 000 000 |
|||
|
42104810407000025981 |
На срок от 91 до 180 дней |
9 000 000 |
|||
|
42104810607000006971 |
На срок от 91 до 180 дней |
7 000 000 |
|||
|
42104810307000000684 |
На срок от 91 до 180 дней |
6 000 000 |
|||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 42104 |
64 700 000 |
||||
|
ИТОГО ПО СЧЁТУ 1 ПОРЯДКА |
