Банки и их роль в современной экономике Тема №

метки: Кредит, Экономика, Банковский, Деньги, Средство, Денежный, Резерв, Бумага

Банки являются неотъемлемой чертой современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки — это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Современная банковская система – это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства.

Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна. И все изменения в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Стабильность банковской системы имеет большое значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике. Именно необходимостью изучения такого важного компонента рыночной экономики и определяется актуальность данной темы.

Цель данной курсовой работы — изучить роль банков, их влияние на экономику государства и взаимовлияние банков разных уровней. Для этого будут выполнены следующие задачи:

• охарактеризовать структуру банковской системы, функции ее отдельных компонентов;
• представить порядок создания «кредитных» денег коммерческими банками;
• показать роль Центрального Банка Российской Федерации в современной экономики и в регулировании деятельности коммерческих банков;
• проанализировать проблемы, существующие на сегодняшний день у банков, возможные пути их решения;
• рассмотреть особенности развития банковской системы России на современном этапе.

1. Кредитные отношения и банки. Функции ЦБ и коммерческих банков.

Банк – это учреждение выполняющее посреднические функции при осуществлении платежей и кредитных операций.

Сегодня банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким операциям банка относят: прием депозитов; осуществление денежных платежей и расчетов; выдача кредитов.

Банковская система РФ сегодня

... - нормативными правовыми актами Банка России. В соответствии со ст. 2 Закона о банках российская банковская система включает в себя: Банк России; кредитные организации; филиалы и представительства банков иностранных государств. Банковская система включена в число ...

Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент, на котором ведется работа банка. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Рассмотрим кредитные отношения банков.

Кредитные отношения

Роль кредитных отношений обусловлена тем, что кредитные отношения:

В современной рыночной экономике сущность кредита состоит в том, что он является формой движения ссудного капитала, представ­ляющего собой денежные средства, отдаваемые в ссуду за определен­ный процент. То есть кредит и ссудный капитал находятся в нераз­рывном единстве.

Кредит — это предоставление денежных средств или товаров в ссуду на условиях возвратности, срочности и оплаты в виде ссудно­го процента[7].

Необходимость кредита обусловлена тем, что в национальной экономике постоянно возникают ситуации, когда у некоторых ее субъектов появляется необходимость в заемных средствах в силу недостаточности или отсутствия собственных денежных средств для достижения намеченных целей.

В то же время у других экономических субъектов имеются временно свободные денежные средства, появившиеся в процессе движения их капитала. Предоставление их в ссуду обеспечивает собст­веннику доход в виде ссудного процента.

Функциями кредита являются

• Перераспределительная функция. На мик­ро-уровне экономики временно свободные де­нежные средства с помощью кредита передаются от одних предприятий к другим, из одних отраслей в другие, от различных рыночных субъектов к государству. Кредит обеспечи­вает внутриотраслевое, межотраслевое, внутри-региональное и меж­региональное перераспределение временно свободных денежных средств. На макро-уровне посредством кредита перераспределяются ВВП и национальный доход.
• Стимулирующая функция проявляется в том, что необходимость возврата заемной суммы с процентом побуждает заемщика использовать ее более рационально и эффективно, стимулирует его к эко­номии издержек производства, трансакционных издержек и максимизации прибыли.
• Эмиссионная функция кредита состоит в том, что коммерческие банки, используя помещенные у них депозиты, для предоставления кредитов осуществляют эмиссию безналичных денег. Предостав­ленные кредиты или часть их зачисляются на счета клиентов (в других банках, отделениях того же банка или в том же банке), обра­зуя вторичные депозиты. Рост вкладов, расширение кредитов и мультипликация депозитов ведут к росту чековой эмиссии, т.е. идет процесс создания новых денег, а рост объемов кредитов ведет к росту денежной массы. В свою очередь Центральный банк, креди­туя коммерческие банки и правительство, осуществляет эмиссию наличных денег. В процессе реализации эмиссионной функции кредита не только увеличивается денежная масса в экономике, но и изменяется ее структура. Налично-денежный платежный оборот вытесняется безналичным [13].

Формы кредита:

Банковский кредит — кредит в виде денежных ссуд, который предоставляют коммерческие банки и другие финан­совые учреждения предприятиям, населению, государст­ву, иностранным клиентам.

Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый продавцом товара (услуги) покупателям в виде отсрочки платежа. Он оформляется векселем — долговым обязательством покупателя об уплате кре­дитору в установленный срок обозначенной денежной суммы. Коммерческий кредит способствует ускорению процессов реализации товара оборачиваемости капитала и получения прибыли. Эта форма кредита используется как мелкими, средними, так и крупными фирмами. Объемы кредита ограничены. Его можно получить лишь у производителя товара, он предоставляется на короткий срок. Относительно узкой является сфера его функционирования. В современных условиях коммерческий кредит используется при продаже товаров в рассрочку платежа, при аренде имущества и др.

Учет кредитов банка

... связи все большую ценность приобретают знания правильного ведения учета на предприятии, в том числе понимание документированного обеспечения кредитов банков, учета их стоимости и процентной ставки, их обеспечения, бухгалтерских ...

Потребительский кредит — кредит, предоставляемый с рассроч­кой платежа за покупку товаров длительного пользования, на капи­тальный ремонт индивидуальных жилых домов и т.д. Для получения тако­го кредита надо найти обеспечение, которое выглядело бы в глазах банка достаточно ликвидным. Залогом часто является объект креди­тования. На срок кредита должны быть застрахованы здоровье и жизнь заемщика.

Государственный кредит — форма кредита, при которой госу­дарство является кредитором или заемщиком. Кредиты предоставля­ются государством на возвратной основе и на льготных условиях низко-рентабельным отраслям, стратегически важным объектам, от развития которых зависят экономическая и военная безопасность отрасли, объектам экономической и социальной инфраструктуры.

Международный кредит — кредит, предоставляемый в товарной или денежной форме заемщику кредитором из другой страны. Заем­щиками являются правительство, региональные и местные органы власти, банки, фирмы. В качестве кредиторов выступают правитель­ство, международные кредитно-финансовые организации, а также коммерческие банки. Развитие международного кредита углубляет процесс глобализации мировой экономики [8].

Функции банков осуществляются через банковские операции. Они подразделяются на пассивные (операции, связанные с формированием ресурсов банков) и активные (операции, связанные с размещением собственных и привлеченных средств).

Ресурсы пассивных операций формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль:

• акционерный капитал (уставный фонд банка) создается путем выпуска и размещения акций. Банки по мере развития своей деятельности и расширения операций последовательно осуществляют новые выпуски акций.
• резервный капитал (резервный фонд банков) образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.
• нераспределенная прибыль – часть прибыли, оставшаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

Собственные средства имеют важное значение для деятельности коммерческих банков. В периоды экономических или банковских кризисов недостаточно продуманная политика в области пассивов и их размещения приводит к банковским крахам.

Привлеченные средства (основная часть ресурсов коммерческих банков) — это депозиты (вклады), контокоррентные и корреспондентские счета:

• Депозиты, в свою очередь, подразделяются на: вклады до востребования; срочные вклады; сберегательные вклады.

Вклады до востребования, а также текущие счета могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию. По полученной от банка чековой книжке, владелец счета в праве сам получать деньги и расплачиваться с агентами экономических отношений. На данные вклады коммерческие банки платят проценты.

Срочные вклады вносятся клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты. Ставка процента зависит от размера и срока вклада.

Операции банков с ценными бумагами

... праву Республики Беларусь выделяет операции банков с собственными ценными бумагами и операции банков с ценными бумагами других эмитентов. Мы же воспользуемся первой классификацией. Долевые ценные бумаги - это акции и ... нулевая процентная ставка, по сертификату. Сберегательный сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (физического лица - держателя ...

Сберегательные вклады вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки [6].

Важным источником банковских ресурсов выступают межбанковские кредиты. На кредитном рынке России преобладают краткосрочные межбанковские кредиты, в том числе так называемые «короткие деньги» (кредиты, выдаваемые от одного дня до двух недель).

Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме того, наличие развитого рынка межбанковских кредитов позволяет сосредотачивать в оперативных резервах банков меньше средств для поддержания их ликвидности.

Коммерческие банки получают кредиты у Центрального банка в форме переучета или перезалога векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

• Контокоррент – единственный счет, посредством которого производятся все расчетные и кредитные операции между клиентом и банком. В отдельные периоды этот счет является пассивным, в другие – активным: при наличии у клиента средств этот счет является пассивным, при их отсутствии, когда клиент все же выставляет на банк платежное поручение или выписывает чеки – активным.

Кредит по контокоррентному счету предоставляется под обеспечение коммерческими векселями либо в форме необеспеченных ссуд.

• Ценные бумаги, которые находятся на балансе банка и продаются с соглашением об обратном их выкупе.

Эмитированные средства банков — это средства клиентуры, которыми банку можно пользоваться достаточно длительный период (облигационные займы, банковские векселя и т.д.)

• Облигационные займы эмитируются в виде облигаций. Выпуск этих ценных бумаг является объектом жесткой регламентации со стороны государственных органов – территориальных подразделений ЦБР и самого ЦБР: без утверждения проспекта эмиссии облигационного займаего выпуск является незаконным [12].

Рассмотрим активные операции коммерческих банков. Мобилизованные денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и осуществления своей предпринимательской деятельности.

В зависимости от срока, на который банки предоставляют ссуды или кредиты своим клиентам, они подразделяются на срочные (выдаются банками на определенный срок) и локальные, которые должны быть возвращены по первому требованию банка.

В зависимости от обеспечения, под которое выдаются ссуды, различают вексельные, подтоварные, фондовые и бланковые операции.

Вексельные операции подразделяются по учету векселей и ссуды под векселя.

Учет (дисконтирование) векселей означает покупку векселей банков до истечения срока их погашения. В свою очередь банк, если он начал испытывать затруднения в средствах, сам может переучесть данные векселя в региональном управлении Центрального Банка. При этом он становится владельцем векселя и выплачивает лицу, эмитировавшему вексель, определенную сумму денег. За эту операцию банк взимает с клиента определенный процент, который называется учетным процентом (дисконтом).

• Вексель коммерческий -возникает на основе товарного обращения;
• «Дружеские векселя» – это векселя, которые два лица выставляют друг на друга для получения средств в банке без всякого движения товаров.

Подтоварные ссуды – ссуды под залог товаров и товарораспорядительных документов. Они выдаются банками не в полном размере рыночной стоимости товара, а её части (обычно не более 50%).

Монетарная или денежно-кредитная политика государства

... денежно-кредитной политики за 2005-2007 годы, охарактеризовать ее основные направления на 2008-2010 годы, затронуть актуальные вопросы, связанные с данной темой сегодня. При написании курсовой работы ... Совокупный спрос возрастает, и это приводит к росту ВНП. 5. Исходя из этого, М. Фридмен выдвинул «денежное правило» сбалансированной долгосрочной монетарной политики: государство должно поддерживать ...

Поскольку в условиях рыночной экономики главная проблема – реализация товара, произведенный и отправленный товар может не найти своего покупателя. В этом и состоит главное отличие кредитных отношений в условиях рынка от административно-командной системы, где все или практически все производится в рамках жесткого государственного плана, в котором учтены все потребности общества.

В условиях рыночных отношений при изобилии товаров необходим не просто спрос, а платежеспособный спрос.

Фондовые операции. Их объектом служат различные виды ценных бумаг. Операции банков с ценными бумагами выступают в виде ссуд под обеспечение ценных бумаг и покупки бумаг банком за свой счёт.

• Ссуды под обеспечение ценных бумаг выдаются, как правило, не в их полном размере курсовой рыночной стоимости, а вопределенной части (50 – 60%).

Ценные бумаги представляют собой фиктивный капитал. Ссуды под ценные бумаги не связаны с действительным производством товаров.

• Банковские инвестиции в ценные бумаги (покупка банком ценных бумаг различных эмитентов).

  В результате инвестиций банк становится владельцем портфеля ценных бумаг. Цель такой покупки – либо стремление к дальнейшей перепродаже этих бумаг, либо долгосрочное вложение капитала. Под ценные бумаги можно также получить кредит, который могут предоставить другие кредитные учреждения.

Значительная доля современных операций банка относится к комиссионно-посредническим операциям, по которым банки получают доход не в виде процентов, а в виде комиссионных платежей. Особую группу активно-пассивных операций составляют финансовые и биржевые услуги. Это управление пакетами акций, консультации, бюджетное и налоговое планирование, помощь в слиянии и т.п. Преобладающими являются так называемые трастовые операции. Фирма заключает с банком трастовое соглашение, в соответствии с которым банк обязуется управлять доверенными ему средствами разумно и с прибылью для владельцев и получает за это определенную плату.

Управление портфелем инвестиций фирмы: в процессе кругооборота средств у фирмы зачастую появляются временно свободные денежные суммы, сохранение которых в качестве остатков на счетах в банке представляется нерациональным. Предпочтительным является помещение таких ресурсов в доходные инвестиционные активы. Создается портфель инвестиций фирмы, требующий профессионального и оперативного управления. Эту функцию фирма, как правило, передает банку, где существует специальный отдел по управлению капиталами. В таких отделах банка сосредотачиваются портфели инвестиций многих клиентов, что дает возможность банку, объединяя эти портфели, достигать среднего рыночного уровня доходности по каждому портфелю и сокращать финансовый риск предпринимателей. По такому принципу осуществляется и управление пенсионными фондами со стороны банков.

Посреднические услуги банка – это различного рода операции, в которых банк выступает в качестве посредника своего клиента. Банки покупают и продают акции и ценные бумаги для своих клиентов. К операциям такого рода относятся различные виды срочных сделок.

Операции по факторингу, т.е. операции по покупке на договорной основе требований по товарным поставкам. В результате подобной операции продавец требований получает в течение 2 – 3 дней 70 – 90 % суммы в виде аванса. Банк взимает с предпринимателя – продавца требований определенную плату за немедленное предоставление эквивалента долговых обязательств, премию за финансовый риск и возмещает административно – управленческие расходы [10].

Таким образом, основными функциями коммерческих банков являются:

• мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
• кредитование предприятий, государства и населения;
• выпуск кредитных денег;
• осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
• эмиссионно-учредительская функция;
• консультирование, представление экономической и финансовой информации.

Центральный банк Российской Федерации занимает особое положение среди всех юридических лиц, занятых управлением или хозяйственной деятельностью. С одной стороны, он представляет собой орган государственного управления; с другой стороны, банк выступает как коммерческое предприятие, торгующее деньгами, хотя получение прибыли не служит целью деятельности Центрального банка Российской Федерации.

Задачи и функции Банка России определены Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Основная цель деятельности Банка России — защита и обеспечение стабильности рубля. При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный центр, а также как орган банковского регулирования и надзора. Комплекс основных функций Банка России закреплен в ст.4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», в соответствии с которой ЦБ:

• во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
• устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
• устанавливает правила проведения банковских операций. бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
• осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
• осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;
• осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
• организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством РФ;
• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;
• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами [4].

Прибыль Банка России после направления ее на увеличение ресурсов Банка перечисляется в доход федерального бюджета. Банк России и его учреждения освобождаются от уплаты налогов, сборов, пошлин и других аналогичных платежей.

Центральный банк владеет такими ресурсами, которыми не в состоянии обладать ни один коммерческий банк. Это объясняется тем, что он:

• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
• выступает для коммерческих банков кредитором последней инстанции. Они получают от него кредиты в тех случаях, когда исчерпали или не имеют возможности пополнить свои ресурсы из других источников;
• от имени Правительства управляет государственным долгом, т.е. размещает, погашает и проводит другие операции с государственными ценными бумагами, эмитированными Правительством;
• наряду с коммерческими банками производит кассовое обслуживании бюджета, ведет счета внебюджетных фондов, обслуживает представительные и исполнительные органы власти, выдает краткосрочные ссуды Правительств и местным властям;
• является «банком банков», так как ведет счета коммерческих банков, связанные с межбанковскими операциями и хранением резервов.

Мировое сообщество признало рыночный характер российской экономики, но в ней еще сохраняются переходные черты. Она пока далека от статуса страны с развитой рыночной экономикой. Эффек­тивно функционирующий рыночный механизм в России все еще от­сутствует. Кредит еще не стал прочной основой хозяйственной системы, не опосредует все экономические процессы [6].

Объемы кредитования реального сектора экономики растут. Вместе с тем сфера кредитных отношений ограничена. Кредитование крупнейших предприятий осуществляют крупные коммерческие банки или банки, тем или иным способом аффилированные с этими предприятиями. Интегрирован­ные бизнес — структуры (холдинги) имеют в своем составе банки, ко­торые их кредитуют, т.е. работают именно на эти структуры.

Доминирует краткосрочное кредитование в силу несбалансированности структуры пассивов и активов по срокам и нестабильно­сти суммы привлекаемых депозитов. Только у крупнейших предприятий наблюдается тенденция к постепенному повышению удельного веса долгосрочных кредитов. В формировании краткосрочных оборотных ресурсов предпри­ятий банки участвуют активно.

Не наблюдается широкого использования кредитов во всех звеньях экономики. Промышленность получает 40—53% кредитных ресурсов, торговля 23—29%, остальные отрасли — на порядок меньше. Не запу­щен кредитный механизм экономического роста. Кредитование в трансформирующейся экономике следует за экономическим ростом. В развитых странах наблюдается обратная последовательность этих процессов. Кредитный рынок не изолирован от других рынков и существует в системе их взаимодействия. В России рынки ссудного капитала, ценных бумаг развиты недостаточно, что негативно влияет на состояние кредитного рынка, масштабы его развития [9].

2. Создание «кредитных» денег коммерческими банками.

Денежный мультипликатор.

Одной из особых функций коммерческих банков является создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами).

Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи бан­ковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной формы в наличную. Списание денег с депозитного счета (при погашении ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бумаг, валюты, золота) ведет к сокращению денежной массы. В промышленно развитых странах коммерческие банки являются главным эмитентом денег. Поэтому центральные банки регулируют процесс денежной эмиссии прежде всего путем воздействия на масштабы и характер операций коммерческих банков.

Почему объем денежной массы увеличивается? За счет чего происходит прирост?

Ответ заключается в том, что независимо от эмиссионной деятельности государственного банка (выпуск новых наличных денег), размер денежной массы возрастает за счет расширения кредитов коммерческих банков. Банки создают новые деньги, когда выдают ссуды, и наоборот, денежная масса сокращается, когда клиенты возвращают банкам взятые ранее ссуды. Все денежные операции банка (поступления и выплаты), фигурируя в балансовых отчетах, получают два измерения: пассив и актив табл. 1.

В левой графе баланса (актив) значатся наличные средства, первоначально они возникают в результате продажи акций, т.е. из обязательств самого банка. Затем эти наличные средства в значительной своей части воплощаются в имущество банка (от оборудования до здания).

Таблица 1 . Баланс коммерческого банка

Актив	Пассив
Наличные (касса), в том числе депонированные обязательные резервы	Собственные источники	Акции (уставный капитал)
Собственность (основные средства и нематериальные активы)	Депозиты	Чековые вклады (бессрочные и до востребования) – средства организаций (фирм)
Резервы на возможные потери по ссудам
		Срочные вклады- вклады населения
Ссуды (кредиты организациям и населению)

Наличность увеличивается, когда банк начинает функционировать как депозитное учреждение, т.е. принимать вклады.

Особое значение имеют обязательные резервы, размеры которых устанавливаются Центробанком для всех учреждений, принимающих вклады и выдающих ссуды. Обязательные резервы – это часть суммы вкладов, которую каждый коммерческий банк должен зачислить на счет отделения Центрального банка. Минимальные размеры резервного фонда устанавливаются законодательно (доля резерва в активах банка колеблется от 3 до 20%) и являются инструментом регулирования количества денег в стране. Кроме того, коммерческие банки часто отчисляют определенный процент от поступивших вкладов в свой резерв – держат собственную кассу (избыточные резервы ).

Формирование резервов несколько ограничивает возможности коммерческих банков в предоставлении кредитов.

Более подробно процесс создания новых денег банками можно проследить на следующем примере. Допустим, что банк располагает активами 100 млн. р. Часть этих активов банк обязан хранить как резерв, который может быть использован отчасти на покрытие текущих расходов банка, и который, главным образом, предназначен для снижения степени риска неуплаты по обязательствам.

Если размер резервной ставки составляет 10%, банк может выдать клиентам ссуду в размере 90 млн. р., а 10 млн. р. останутся в резервном фонде банка. При выдаче ссуды банк переводит эту сумму на текущий счет, которым в любой момент может воспользоваться клиент, или выплачивает ее наличными. Результатом этих действий банка стало появление новых денег в размере 90 млн. р. Единственным ограничением создания новых денег банками являются резервные требования, за выполнением которых следит Центральной банк.

Но в то же время необходимо учесть, что, когда срок ссуды истечет и 90 млн.р. будут возвращены банку клиентами, на столько же уменьшится количество денег в обращении. Деньги включаются в состав денежной массы только тогда, когда их держат за пределами банковской системы. Однако процесс создания новых денег на этом не заканчивается. Интересно проследить на конкретном примере, как первоначальная сумма денег на депозите в банке приводит, в конечном счете, к мультипликационному эффекту создания намного большей суммы новых денег.

Допустим, что клиенты банка, получившие ссуду 90 млн. р., уплатили эти деньги различным физическим и юридическим лицам за предоставленные товары и услуги, а последние поместили вырученные деньги на депозит в другой банк. Увеличение депозитов в другом банке позволяет ему выдать новые ссуды. При этом необходимо направить в резерв 10% суммы депозитов (т.е. 9 млн. р.).

Следовательно, новые ссуды будут предоставлены на сумму 81 млн. р., а общий прирост денежной массы (с учетом операций двух банков) составляет 171 млн. р.

На следующем этапе лица, получившие в качестве платежей этот 81 млн. р., вновь помещают его на депозиты в третий банк, который теперь может расширить объем выданных ссуд на 72,9 млн. р.

(с учетом того, что 8,1 млн. р. должны быть оставлены в резервном фонде банка).

Это снова увеличивает сумму новых денег, созданных тремя банками, до 243,9 млн. р.

Логика рассуждений ведет нас к следующему выводу: процесс создания новых денег банками будет продолжаться, но до определенного предела.

Этот процесс характеризует мультипликационный эффект расширения банковских депозитов и может быть рассчитан с учетом резервных требований.

Предел расширения банковских депозитов:

100 млн. р. + 90 млн. р. + 81 млн. р. + 72,9 млн. р. + … = 100 млн. р. /(1 – 0,9) = 1 млрд. р.

Таким образом, при уровне резервных требований 10%, первоначальный депозит 100 млн. р. обернулся мультипликационным эффектом расширения банковских депозитов на 1 млрд. р.

Конкретно оценить размеры расширения денежной массы путем создания банками новых денег позволяет мультипликатор денежного предложения или банковский мультипликатор ( М ult ).

Он рассчитывается по формулам:

Мult = (1/r)*100, (1) где r – обязательная резервная норма (%);

Мult = M / R , (2) где М – прирост депозитов, R – прирост резервов [6].

В примере М ult = 10, т.е. каждый рубль увеличения резервов привел к возрастанию депозитов на 10 р.

Следовательно, величина мультипликатора находится в обратной зависимости от обязательных резервных требований. Если ставка минимальных резервов снизится до 5%, то М ult составит 20, а если повысится до 20%, то М ult составит 5.

Бан­ковский (денежный) мультипликатор

Бан­ковский (денежный) мультипликатор является величиной, обратной уровню резервных требований.

В реальной жизни мультипликационный эффект расширения банковских депозитов в значительной степени зависит от величины «утечек» в систему текущего обращения, так как далеко не все деньги, взятые в форме ссуд в банках, возвращаются туда на депозиты. Основными факторами, от которых зависит процесс создания банками новых денег, и, следовательно, изменение денежной массы, является размер минимальной ставки резервов и спрос на новые ссуды со стороны заемщиков.

3. Особенности развития банковской системы России на современном этапе.

Как отмечалось, одна из острейших проблем современной бан­ковской системы Российской Федерации — крайне низкий уровень ее капитализации. Совокупный капитал всех российских банков в 2007 г. достиг 731 млрд. 736 млн рублей, т.е. российская банковская система продолжает ос­таваться небольшой [17].

При таком положении банки не могут быть достойными партнерами для многих крупных предприятий. Банки капитализируются полностью за счет своих средств, которых явно не хватает.

Другая тенденция банковской системы Российской Федерации — снижение общей численности банков. Если в 1995 г. их насчитыва­лось около 2500, то сегодня их количество стабилизировалось на уровне немного превышающем 1135. Подавляющая часть из них — малые банки. В то же время в банковской системе существенно возросло число банков с иностранным участием: в настоящее время доля иностранных капиталов в российской банковской системе составляет 21% общего объема банковского капитала [18].

Не утратила остроты проблема усиления связи коммерческих банков с реальным сектором экономики. Она осложняется тем, что велики кредитные риски. Предоставление кредитов банками зачастую означает финансирование убыточных, неэффективных про­изводств. Экономическая несостоятельность предприятий оборачивается для банков нарастающими объемами плохих кредитов.

Для работы в реальной экономике необходима долгосрочная ре­сурсная база. Однако в послекризисный период у банков увеличи­вается доля ресурсов краткосрочного характера, не позволяющая осуществлять долгосрочные кредитные вложения. Почти половина банковских активов размещается внутри банковского сектора, где оборачиваемость средств и надежность возврата ссуд гораздо выше, чем в материальном производстве.

Серьезной преградой для успешной работы банков в реальной экономике является не только состояние банковской системы Рос­сийской Федерации, но и проблемы, присущие реальному сектору экономики. Это низкая эффективность производства, высокие нало­говые ставки, кризис платежей, отсутствие эффективных механизмов. Напрашивается вывод о том, что необходимым условием ус­пешного решения проблем банковской системы является реструктуризация всей экономики.

Первостепенное значение для банков имеет проблема прибылей и убытков. В 2007 г. прибыль банков составила 508 млрд. руб. Однако рентабельность банковского сектора низкая, средняя рентабельность банковского сектора составляет 3% [16].

Важнейшей проблемой современной банковской системы Рос­сийской Федерации является развитие таких ее функций, как трансформация сбережений в инвестиции, перераспределение ре­сурсов между секторами экономики. Ежегодный прирост сбереже­ний населения составляет около 20 млрд. долл., а в банковскую сис­тему поступает лишь 1/3. Примерно 100 млрд. долл. находится на руках у населения. Поэтому по-прежнему актуальной остается про­блема более активного привлечения сбережений населения для инве­стиций. Для этого необходим эффективный механизм, которого пока нет.

На состоянии банковской системы сказываются и перекосы в распределении финансовых ресурсов: как и до августовского кризиса подавляющая часть финансовых средств сконцентрирована в сто­личных банках.

В финансовой, в том числе банковской, сфере не создано усло­вий для развития свободной, равноправной конкуренции. В банковской системе сохраняется высокий уровень монополизации. На первые пять кредитных организаций приходится почти 45,5% активов всей банковской системы, а на первую «двадцатку» — 63,5%. Причем число крупнейших банков заметно увеличивается. Все это не может не ограничивать конкуренцию в банковской сфере.

Важнейшей проблемой является повышение степени прозрачно­сти (транпарентности) деятельности банков. В связи с этим, Бан­ком России подготовлен ряд уточнений к федеральным законам. По­вышению транспарентности банков будет способствовать переход на международные стандарты финансовой отчетности (МСФО).

Принципиальное значение имеет и одновременный переход всех отраслей экономики на международные стандарты.

Решение указанных проблем зависит не только от повышения эффективности деятельности всей банковской системы страны, но и от состояния национальной экономики в целом.

ПРАКТИКУМ

Норма обязательных резервов коммерческого банка равна 7%, а депозиты составляют 49 млн долл. Обязательные и избыточные резервы банка составляют 14 млн долл. Как изменится предложение денег в экономике, если банк использует все избыточные резервы для выдачи кредитов?

Решение:

По условию задачи: норма обязательных резервов коммерческого банка составляет 7 % от всей суммы депозитов 49 млн. дол.:

49 * 7% = 3, 43 млн. дол. – обязательные резервы

При этом общая сумма обязательных и избыточных резервов банка составляет 14 млн. дол. , соответственно, избыточные резервы банка равны :

14 – 3,43 = 10, 57 млн. дол.

То есть коммерческий банк располагает свободными ресурсами в виде избыточных резервов (Rизб.) в сумме 10, 57 млн. дол. и эту сумму он может предложить в виде кредитов. Отсюда, минимальная величина, на которую банк может увеличить предложение денег в экономике, составляет 10, 57 млн. дол. Максимальная же сумма увеличения предложения денег за счет банковской системы в целом определяется при помощи денежного мультипликатора: m = 1 / r , где r — норма обязательных резервов

m = 1/ 0, 07 = 14, 3

Значит, предложение денег в экономике может возрасти на сумму равную произведению значений избыточных резервов (Rизб.) и мультипликатора (m): D = Rизб. * m = 10, 57 * 14, 3 = 151, 151 млн. дол.

Таким образом, путем кредитования, используя 10, 57 млн. дол. избыточных резервов, при обязательной норме 7%, предложение денег в экономике может быть увеличено минимум на 10, 7 млн. дол., и максимум

на 151, 151 млн. дол.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

История развития кредитных отношений и основного их звена — банка — насчитывает не одну сотню лет. Все это время они совершенствовались и приспосабливались под существовавшие экономические и политические структуры. В этот процесс вмешивалось государство, формируя банковскую систему, экономически и социально приемлемую для общества.

Банковская система России прошла сложный путь развития в рамках различных хозяйственных укладов. до революции и во времена НЭПа она функционировала в условиях рыночной экономики, и основу ее составляли акционерные коммерческие банки. Затем наступил период огосударствления собственности всех хозяйствующих субъектов, централизация управления их деятельностью. Банковская система также претерпела изменения.

Возможности экстенсивного расширения банковской сферы практически полностью исчерпаны, этому способствует ужесточение нормативных требований, насыщение кредитного рынка традиционными банковскими услугами, возрастание конкуренции в банковской сфере и другие факторы. В дальнейшем развитии банковской системы главную роль получит ее качественное совершенствование, которое может происходить в двух основных направлениях:

— Развитие процессов концентрации в банковском деле. Банки способны сыграть ключевую роль в финансовом обеспечении подъема экономики, который, в свою очередь, даст всплеск инвестиционной активности. Крупные российские банки имеют традиционные связи с промышленностью, развитую филиальную сеть в регионах — предпосылки для удовлетворения инвестиционных потребностей производственных структур через долгосрочные кредиты.

• Расширение круга услуг, предоставляемых банками своим клиентам, диверсификация в самом широком смысле. Потребности хозяйствующих субъектов растут, а ассортимент банковских услуг еще далеко не исчерпан.

Крупнейшие банки накапливают определенный потенциал для финансирования проектов в приоритетных отраслях, создания стратегических финансово-промышленных альянсов как «локомотивов» российской экономики. Повысился интерес крупных банков к вложениям в экономически необходимые либо оригинальные и конкурентоспособные на мировом уровне производства.

Важнейшими направлениями развития банковского сектора стали расширение сети филиалов по всей стране, установление связей с банковскими учреждениями ближнего зарубежья, стремление выйти на финансовые рынки Запада.

Подводя итоги данной работы, хотелось бы отметить всё более и более возрастающую с каждым днём роль коммерческих банков в функционировании рыночной системы в целом, т.к. денежно-кредитная система — основа основ рынка. Именно с развитием этой сферы многие отечественные и западные исследователи связывают выход России из сложившихся современных условий, выход из так называемого «экономического штопора», в который наша страна вошла десять лет назад.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ, Официальные документы

1. Конституция Российской Федерации, 12.12.1993 г.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации.

3. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. 17—ФЗ “О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР “О банках и банковской деятельности в РСФСР”

4. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. Г 86-ФЗ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”.

5. Федеральный закон от 11 августа 2005 г ] 37- ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Учебники, монографии, сборники научных трудов

6. Макроэкономика. Теория и российская практика / под ред. А.Г. Грязновой, Н. Н. Думной.

7. Экономическая теория. Трансформирующаяся экономика: Учебное пособие / Под ред. И. П. Николаевой. — М.: ЮНИТИ, 2004.

Статьи из журналов и газет

8. Ершов М. Банковская система и развитие российской экономики.// МЭМО. 2005. № 3. С. 28-34.

9. Жаботинская Е. Экономика и банковский сектор //Деньги и кредит. — 2003. №2. С. 27-30.

10. Жуков П.Е. Монетаризм и современная денежно-кредитная политика.// Финансы, 2004, № 10, С. 64-67.

11. Информационно-аналитический бюллетень “Россия: экономическое и финансовое положение”. М.: ЦБ РФ, май 2007. С.52

12. Мехряков В. Развитие рынка банковских услуг после вступления России в ВТО //Вопросы экономики. 2002. № 8. С. 96.

13. Саркисянц А. О роли банков в экономике //Вопросы экономики. 2003. № 3 С. 91.

14. Стратегия развития банковского сектора РФ на 2004 год и на период до 2008 года // Коммерсант. 2004. С. 13-14.

15. Ямпольский М. М. О трактовках кредита// Деньги и кредит. 2005. № 2. С. 31.

---

не сложно

Важно! Все представленные Курсовые работы для бесплатного скачивания предназначены для составления плана или основы собственных научных трудов.

---

Друзья! У вас есть уникальная возможность помочь таким же студентам как и вы! Если наш сайт помог вам найти нужную работу, то вы, безусловно, понимаете как добавленная вами работа может облегчить труд другим.

---

Если Курсовая работа, по Вашему мнению, плохого качества, или эту работу Вы уже встречали, об этом нам.

---