Выявить недостатки и причины, препятствующие росту кредитования МБ, и способы их устранения;
- Рассмотреть программы кредитования МБ, разработанные в банках «УРАЛСИБ» и «СБЕРБАНК»; дать им сравнительную характеристику.
Глава 1. Банковское кредитование малого и среднего бизнеса в России
Среди основных проблем, препятствующих развитию малого бизнеса (далее МБ), особенно остро выделяется проблема финансирования. Обратите внимание, что это актуально для всего жизненного цикла компании. Таким образом, отсутствие средств на создание компании отмечают около 45% владельцев малого бизнеса. Основным источником финансирования на данном этапе (табл.1) выступают личные сбережения (60%), а также средства друзей и знакомых (35%).
Банковские займы доступны лишь 12%. По мере развития бизнеса потребность в финансовых ресурсах возрастает еще больше: 60% предпринимателей, чей бизнес присутствует на рынке более года, обращают внимание на недостаток средств.
В настоящее время число потенциальных заемщиков — субъектов малого предпринимательства оценивается на уровне 2 млн. клиентов, а объем спроса на кредитные ресурсы, по разным оценкам, колеблется в пределах 10 — 30 млрд. долл. США. Несмотря на то, что кредитование малого бизнеса развивается ускоренными темпами (в 2003 — 2005 гг. темпы прироста составляли примерно 50%), банки удовлетворяют не более 20 — 30% потенциального спроса. В кредитных портфелях универсальных российских банков доля заемщиков, отнесенных к субъектам малого предпринимательства, колеблется в пределах 10 — 25%.
Нежелание кредитовать малый бизнес большинство банков объясняют высокими рискам, связанными с платежеспособностью потенциальных заемщиков, отсутствием качественного залога (бизнес ведется на арендуемых помещениях, дом, автомашина, как обычно, оформлены на родственников); непрозрачностью бизнеса (сокрытие реальных доходов); неразвитостью законодательства и российской судебной системы, сложностью ареста на заложенное имущество, товар.
По экспертным оценкам, кредит MB станет одним из наиболее быстрорастущих сегментов рынка банковских услуг в ближайшие годы. Работа с малым бизнесом дает банкам возможность значительно увеличить объем активно-пассивных транзакций. Это особенно актуально для крупных банков, которые сталкиваются со снижением спроса на кредиты со стороны крупных корпоративных заемщиков, получивших возможность кредитоваться под более низкий процент на западных рынках капитала, а также для региональных кредитных организаций, которые испытывают все большую конкуренцию со стороны «столичных» банков, проводящих региональную экспансию.
Банковское кредитование малого бизнеса в России
... малого предпринимательства, колеблется в пределах 10 - 25%. Согласно экспертным оценкам, кредитование МБ в ближайшие годы станет одним из наиболее быстрорастущих сегментов рынка банковских услуг. Работа с малым бизнесом открывает для банков ...
Кредитование малого бизнеса представляет для банков значительный интерес в силу высокой доходности этих операций (средние годовые ставки по рублевым кредитам — 20 — 25%, по валютным — 12 — 20%) и сравнительно небольших сроков оборачиваемости ссудного капитала (в среднем 1 — 2 года).
Согласно исследованию Рабочего центра экономической реформы, более 90% коммерческих банков проявили интерес к кредитованию малого бизнеса. Не секрет, что жесткие условия отбора уже привели к снижению рисков: процент не возвратов и так называемых «проблемных кредитов» у банков, имеющих опыт и устойчивую клиентуру, сегодня составляет не более 1,5 — 2%.
В последнее время предприниматели в глазах банков становятся более надежными клиентами в силу следующих обстоятельств:
1. Малые предприятия(МП), ощущая необходимость получения банковского финансирования, охотно легализуют бизнес. Специалисты банков не только выдвигают заемщику требования по ведению учета, оформлению залога и т.п., но и дают практические рекомендации как грамотно это сделать. Если заемщик соглашается с рекомендациями банка, то вероятность получения кредита многократно возрастает;
2. У индивидуальных предпринимателей(ИП) появились личные более или менее ликвидные активы, которые можно закладывать (недвижимость, транспорт, оборудование и т.д.).
Но это не означает, что кредитование малого бизнеса действительно начало развиваться только после того, как предприниматели начали приспосабливаться к потребностям банков. Банкам также пришлось принять меры, чтобы удовлетворить их, адаптируя свои программы кредитования к реалиям малого бизнеса.
Сегодня рынок кредитов МБ характеризуется относительно низкой степенью конкуренции, поскольку до недавнего времени в России действовало ограниченное количество в основном региональных банков, специализирующихся на этом секторе бизнеса. Большинство крупных российских банков готовятся к запуску программ массового кредитования МБ.
Такие коммерческие банки, как ОАО «Социнвестбанк», ОАО «Уралсиб», ООО «Инвесткапиталбанк», Альфа-Банк, Сбербанк и Внешторгбанк, более активно предоставляют кредиты наличными для малого бизнеса.
Крупнейшим игроком на рынке кредитования малого бизнеса является Сбербанк — не менее 30% рынка. В последние годы темпы роста кредитов МБК Сбербанку превышают темпы роста его совокупного кредитного портфеля. Доля ссудной задолженности МБ в кредитном портфеле банка за последние 4 года почти удвоилась и превысила уровень в 10%. В отраслевой структуре кредитов Сбербанка малому бизнесу ведущее место занимает торговля (более 50%), а также промышленность, строительство и транспорт.
Активными участниками этого рынка являются региональные банки. До 20% рынка представлено программой кредитования малого бизнеса, финансируемой ЕБРР. Среди банков — участников программы: Сбербанк, Банк кредитования малого бизнеса (КМБ-Банк, Москва), Национальный банкирский дом (НБД-Банк, Нижний Новгород), Дальневосточный банк (Владивосток), Уралтрансбанк (Екатеринбург), Челиндбанк (Челябинск), банк «Центр-инвест» (Ростов-на-Дону) и Сибакадембанк (Новосибирск).
Наиболее активным региональным банком на рынке кредитования малого бизнеса является КМБ-Банк, который за последние 5 лет выдал около 50 тыс. кредитов на общую сумму в 450 млн. долл. США. Кредитный портфель банка составляет около 140 млн. долл. США. В настоящее время КМБ-Банк выдает примерно 3 тыс. кредитов в месяц при среднем размере кредита около 6 тыс. долл. США. Кредиты малому бизнесу составляют 80% активов банка.
Проблемы малого бизнеса
... за счет роста совокупного спроса. Важнейшая проблема развития малого бизнеса - доступность кредита, финансирования, минимизация рисков ведения бизнеса и возвратности кредитования, залогов. Банки не могут пойти на кредитование бизнеса и лиц, не имеющих достаточную ...
Во многих городах наряду с коммерческими банками кредиторами выступают кредитные союзы и ссудные компании. Получение кредита в кооперативах отличается доступностью, дешевизной, простотой оформления, что особенно привлекательно для предпринимателей. В связи с этим, развитие кредитных кооперативов как источников микрофинансирования субъектов малого предпринимательства является одним из приоритетных направлений поддержки МБ.
К основным тенденциям на рынке кредитования малого бизнеса относятся:
1) постоянно растущий спрос со стороны малого бизнеса на банковские услуги;
2) снижение ставок по рублевым и валютным займам, увеличение сроков кредитования;
3) стандартизация процесса кредитования путем развития скоринговых технологий;
4) смягчение банковских требований к заемщику;
5) активизация деятельности
6) расширение круга кредитных продуктов.
1.1 Причины, препятствующие росту кредитования МБ, и способы их устранения
Можно выделить несколько причин, препятствующих массовой работе кредитных организаций с малым бизнесом:
1. Высокая степень риска
распространено мнение, что при работе с мелкими заемщиками существует высокая степень риска. Однако данные ряда банков, кредитующих малый бизнес, опровергают этот стереотип. Доля просроченных кредитов составляет в среднем около 1,0 — 1,2% от общей суммы кредитов, выданных МБ. Так, уровень просрочки взносов в КМБ-Банке никогда не поднимался выше 1,5%, в Сбербанке России — выше 1%. Этот же показатель, рассчитанный для 30 банков, лидирующих по выдаче кредитов негосударственным предприятиям, равен 1,9%. Доля невозвращенных малым бизнесом займов — примерно 1,3 — 1,5%.
В мировой практике широко применяются механизмы, направленные на снижение банковского риска при кредитовании МБ. Как правило, выделяют две основные модели:
1. Кредитная организация напрямую работает с заемщиком, производя оценку его платежеспособности, оценку залога и т.д. Согласно опросу владельцев МБ данная схема применяется в 80 — 85% случаев. При этом банк сам принимает на себя все риски, связанные с невозвращением кредита.
2. В цепочке «предприниматель — кредитная организация» появляется третий участник (государство, международные организации, кредитные кооперативы), который берет на себя обязательства частично субсидировать процентную ставку, вносить собственное имущество в качестве залога, гарантировать возврат займа. В ряде регионов России происходит активное внедрение данной схемы кредитования МБ. Созданные механизмы взаимодействия позволяют снизить банковские риски и увеличить объемы кредитов.
Отдельного внимания заслуживает комплексная программа развития МБ в Ленинградской области. В 2003 — 2005 гг. на эти цели из областного бюджета выделено 126 млн. руб. Основной статьей расходов (92,8 млн. руб., 74%) стала финансовая поддержка МБ. Предусмотрены также отчисления на развитие системы взаимного кредитования и страхования предпринимателей в размере 6,9 млн. руб. (5,5%).
Уже на первом этапе развития программы было решено отказаться от механизмов прямой финансовой поддержки ИБ, то есть от распределения денег между индивидуальными предпринимателями. Напротив, были созданы механизмы косвенной финансовой поддержки для устранения основных препятствий, с которыми IB сталкивается при получении кредитов. К ним относятся: высокие процентные ставки, отсутствие залога и кредитной истории, трудности с написанием бизнес-плана.
Анализ влияния кредитной политики на результаты банковской деятельности ...
... для банка виды кредитов, кредиты, от которых банк рекомендует воздерживаться, предпочтительный круг заемщиков, нежелательные для банка заемщики по различным категориям, география работы банка по кредитованию, ограничение ... показателей и результатов деятельности Банка. Четвертая глава данной работы посвящена безопасности жизни АО «Народный Банк Казахстана». В работе использованы материалы из ...
Государство в лице администрации Ленинградской области взяло на себя следующие финансовые обязательства:
- оплачивать областным структурам поддержки малого предпринимательства разработку бизнес-планов и ТЭО для МБ;
- частично субсидировать процентную ставку по банковским кредитам.
Размер гранта варьируется в зависимости от проекта, для которого предназначен кредит. Общая сумма, выделенная на субсидирование, превысила 36 млн. руб. (40% всех средств, отпущенных на финансовую поддержку МБ);
- предоставлять залог в качестве гарантии возврата кредита. Для этого была создана специализированная гарантийная организация, обладающая финансовыми ресурсами в размере 56 млн. руб. (более 60%).
В свою очередь администрация Белгородской области весной 2003 г. подписала соглашение со Сбербанком России, согласно которому областные власти обязуются субсидировать 50% процентной ставки по кредитам для МБ. Кроме того, создан гарантийный имущественный фонд из муниципальной собственности (недвижимость, земля), которая будет являться залогом. Похожая схема выдачи кредитов используется в Ставропольском и Краснодарском краях.
Эти механизмы взаимодействия кредитных организаций и органов местного самоуправления позволили увеличить объем кредитов ОИ, создав более благоприятные условия для деятельности банков. Опыт функционирования кредитных организаций в вышеназванных четырех регионах показывает, что есть два пути, которые могут выбрать банки, желающие расширить свою сферу деятельности путем кредитования МБ:
1. Подписание договоров между банком и отдельными субъектами Российской Федерации, по которым власти региона берут на себя и субсидируют процентную ставку по банковским кредитам. Именно такой вариант применен в Белгородской области. В этом случае банк получает квазимонопольное право кредитовать малый бизнес, поскольку его условия кредитования будут существенно отличаться от условий других банков.
2. Расширение деятельности банка в регионе, власти которого создали одинаковые условия для кредитной деятельности всех банков (например, Ленинградская область).
При этом возникает конкуренция между банками, осуществляющими кредитование МБ.
В обоих случаях банки с развитой сетью филиалов и отделений, такие как Сбербанк, Внешторгбанк, Альфа-Банк и другие, получают преимущества перед остальными.
2. Высокий уровень издержек
Затраты на оплату труда при работе с малым бизнесом значительно выше, чем при работе с крупными корпоративными клиентами. оформить кредит крупному корпоративному клиенту намного дешевле и дешевле, чем несколько сотен кредитов малому бизнесу.
Выход из сложившейся ситуации — переход к так называемым технологиям онлайн-кредитования, использующим скоринговые модели для оценки кредитоспособности заемщика. Скоринговые модели распространились на западные страны, и в последнее время их начали использовать и российские банки. Оценка основана на анкетировании потенциального заемщика, и каждый элемент анкеты соответствует определенному количеству баллов. Кредитоспособность клиента определяется кредитным рейтингом, который устанавливается на основе количества полученных баллов.
Стратегическое планирование и го роль в достижении целей предприятий ...
... работах. Она призвана обеспечить практический успех и признание теории, что повсеместно уже наблюдалось в крупных транснациональных корпорациях. Однако стратегическое управление и на предприятиях малого торгового бизнеса ... - 222с. 11. Стратегическое планирование /под ред. Э.А.Уткина. ... в прошлом. Главным аргументом в пользу такого поведения является отсутствие у малых предприятий необходимых средств ...
Ведущие кредитные бюро США — Experian, Trans Union и Equifax — для определения кредитного рейтинга заемщика используют модель, разработанную компанией Fair Isaac & Co. Модель носит название Fair Isaac Credit Organization (FICO).
Кредитный рейтинг FICO составляется на основе ряда показателей, доля каждого из которых классифицируется в конечном результате. К ним относятся:
- задержка выплат по предыдущим банковским кредитам;
- период времени, в течение которого существует кредитная история;
- соотношение использованных средств к оставшейся кредитной линии;
- продолжительность проживания по последнему адресу;
- трудовой опыт, квалификация, уровень образования и др.
Страны Европейского Союза используют системы оценки, разработанные европейскими организациями. Российские банки используют свои собственные системы для оценки кредитоспособности заемщика или покупают их за рубежом.
Использование скоринга, в основе которого лежит анкетирование заемщика, позволяет выдавать малому бизнесу экспресс-кредиты в течение одного дня. Так, КМБ-Банк, применяя скоринговую модель, ссужает до 30 тыс. руб. (1000 долл. или евро) без залога в течение одного дня, требуя лишь поручительство собственников фирмы. Московский кредитный банк решает вопрос о выдаче экспресс-кредитов в течение 3 — 5 дней, ссужая от 5 до 50 тыс. долл. США и оформление личного имущества, оборудования, транспортных средств и имущества в залог. В Национальном банке развития за день можно получить сумму до 100 тыс. руб.
Для оптимизации процедуры выдачи кредитов банки разрабатывают стандартизированные (поточные) технологии кредитования, позволяющие максимально сократить трудозатраты и время принятия решения. В частности, интересен опыт создания системы непрерывного кредитования для КМБ-Банка — самого активного оператора на рынке кредитования малого бизнеса.
Помимо экспресс-кредитов, КМБ-Банк выдает микрокредиты (1 — 20 тыс. долл., евро, 30 — 600 тыс. руб.), малые кредиты (20 — 100 тыс. долл., евро, 600 тыс. — 3 млн. руб.) и средние кредиты (100 — 500 тыс. долл., евро, 3 — 15 млн. руб.).
С момента подачи заявки до выдачи кредита проходит не более 14 дней. Для каждого вида сроки жестко регламентированы. Так, по экспресс-кредиту решение должно быть принято за один день, по микрокредиту — за три дня, по малому кредиту — в течение недели, по среднему кредиту — в течение 14 дней.
Для каждого типа ссуды существует стандартная методология кредитного анализа, которая отличается степенью детализации. Однако в любом случае кредитный специалист должен посетить помещение клиента и проанализировать финансовое состояние и уровень управления компанией. Следовательно, нет необходимости представлять бизнес-план и технико-экономическое обоснование, потому что решение о выдаче кредита основывается на анализе прошлого и настоящего, а не будущего.
Бухгалтерский учет и налогообложение на предприятиях малого бизнеса
... на развитие малого предпринимательства в РФ, прослеживание механизма взимания налогов, эффективность применения данного налога на практике и перспектива развития налога, рассмотрены условия ведения, требования, содержание бухгалтерского учета в малом бизнесе. Осуществление ...
Для заемщика вся процедура расследования сводится к нескольким предельно простым шагам. Сначала клиент обращается в банк, беседует с экспертом (лично или по телефону), затем присылает заявку на кредит и договаривается с экспертом о дате его визита. Эксперт после анализа на месте составляет резюме клиента. При положительном заключении эксперта резюме представляется в кредитный комитет, который принимает окончательное решение о выдаче кредита.
Гарантия обязательна для всех видов кредитов, за исключением экспресс-кредитов. Однако подход к обеспечению достаточно гибкий. Залогом может быть любое движимое и недвижимое имущество заемщика или третьего лица: квартиры, автомобили, бытовая и офисная техника, оборудование, ювелирные украшения и другое имущество.
Важным элементом кредитной технологии КМБ-Банка является выплата основной суммы кредита и процентов равными долями ежемесячно или с иной установленной периодичностью (аннуитет).
Для клиента такая ситуация выгодна, так как ему не нужно откладывать деньги или отдавать всю выручку в конце срока, при этом реальная процентная ставка по кредиту для него снижается, так как на сумму ссуды проценты не начисляются оплаченный. Это позволяет банку поддерживать достаточно высокий уровень ликвидности.
Анализ опыта кредитования малого бизнеса российскими банками показал, что успех на этом рынке зависит, прежде всего, от используемых технологий кредитования и уровня подготовки кредитных специалистов.
Отличительными особенностями технологии кредитования предприятий малого бизнеса являются быстрая обработка заявок на получение кредита, упрощенные, но четко регламентированные и стандартизированные процедуры обработки запросов и получения кредита, четкая сегментация спроса с предложением каждой группе клиентов соответствующих условий кредитования.
1.2 Меры по созданию благоприятных условий для кредитования малого бизнеса
С учетом зарубежного опыта представляется целесообразным принять в России следующие меры стимулирования финансовой поддержки предприятий МБ:
1. Увеличить объем средств федерального и региональных бюджетов на развитие системы гарантийного фонда.
Широкое применение гарантийных механизмов позволило бы многократно увеличить объемы кредитования МБ. Мировой опыт показывает, что широко распространен отказ государства от прямых денежных субсидий в пользу косвенных мер поддержки, среди которых основную роль играют гарантии возврата кредитов, выданных финансовыми организациями.
Учитывая ограниченные финансовые возможности государства, необходимо активно привлекать дополнительные источники финансирования, в частности международные финансовые институты и организации. В России можно выделить несколько международных структур, активно работающих в сфере кредитования МБ: Агентство США по международному развитию, ЕБРР, МФК, МБРР, Министерство международного развития Правительства Великобритании, Фонд Евразия, Швейцарское Агентство развития и сотрудничества и др.
Заслуживает внимания и дальнейшего распространения опыт ряда российских регионов (Белгородская обл., Краснодарский и Ставропольский края) по созданию специального имущественного фонда, средства которого выступают в качестве залога по выдаваемым кредитам.
Управление финансами в малом бизнесе
... предприятиям переключить часть своих рисков на малые. Кооперирование малых предприятий между собой и с крупными предприятиями способно нейтрализовать несовершенство государственной политики поддержки малого предпринимательства. ... управления, обусловленные отсутствием лишнего бюрократического аппарата и, соответственно, высокая гибкостьиоперативность решенийвуправлении малыми предприятиями, что ...
2. Увеличить объем средств федерального и региональных бюджетов на субсидирование процентных ставок по кредитам.
По мнению представителей банковского сообщества и малого бизнеса, государство должно субсидировать 60% процентной ставки банка, сами банки — 20%, предприниматели — 20%.
Большинство экспертов отмечает крайнюю неэффективность системы господдержки малого бизнеса через Федеральный фонд поддержки малого предпринимательства (ФФПМП).
Действующая система предусматривает перечисление средств из Федерального фонда в его региональные отделения, далее происходит прямое («точечное») финансирование отдельных предпринимателей. Необходимо создать механизмы, позволяющие использовать денежные средства и имущество ФФПМП для субсидирования процентной ставки по кредитам, а также в качестве залогового обеспечения (с возможной передачей части государственного имущества в собственность ФФПМП).
3. Всемерно поощрять создание и развитие страховых объединений предпринимателей — страховых паев. Подобные организации успешно работают в Испании и других странах ЕС.
4. Содействовать созданию специализированных банков (государственных или коммерческих) по кредитованию малого бизнеса (аналогичных банку КМБ).
Деятельность таких банков могла осуществляться не только за счет собственных средств, но и опираясь на государственную систему рефинансирования. Альтернативный вариант — государственное рефинансирование специально отобранных для этого банков.
5. Развитие сотрудничества между малыми и крупными банками с целью расширения банковского кредитования малого бизнеса и снижения кредитных рисков.
В частности, крупные банки могли бы выделять своим партнерам из числа небольших банков целевые кредитные линии для финансирования МБ. Таким образом, малые банки смогут более эффективно удовлетворять спрос на ссуды для малого бизнеса, а крупные банки смогут получать доход, не неся значительных затрат на кредитование большого числа малых предприятий.
Для улучшения условий банковского кредита ОИ также должен внести ряд изменений в действующее законодательство. В частности:
- исключить из налогооблагаемой базы банков доход от кредитов, выданных малому бизнесу;
- снизить плату за регистрацию договоров залога транспорта и недвижимости у нотариусов путем установления фиксированной платы, а не процента от стоимости имущества;
- способствовать развитию сети кредитных бюро;
- установить внеочередной порядок списания средств со счета для погашения ссудной задолженности и процентов по ней;
- при ликвидации должника исключить заложенное имущество из конкурсной массы;
— признать обеспеченными кредиты, предоставленные МБ под гарантии и поручительство региональных фондов поддержки малого предпринимательства, а также крупных российских и зарубежных компаний/банков.
Глава 2. Опыт финансовой поддержки МБ в экономически развитых странах
Важным условием формирования развитого сектора МБ является наличие общегосударственной программы поддержки малого бизнеса. Определенный интерес представляет опыт ряда зарубежных стран, добившихся наибольших успехов в этой области:
1. Испания.
В Испании существует более сотни различных программ поддержки IB на европейском, национальном и региональном уровнях. Региональные программы имеют наибольшую долю и предлагают в общей сложности 70 вариантов финансирования. Приоритет отдается предприятиям, которые способствуют занятости и восстановлению экономики в слаборазвитых регионах, а также отраслям, имеющим стратегическое значение для региона. Государственные программы нацелены на поддержку регионов с нарастающим спадом производства, разработку новых технологий и содействие выходу испанских компаний на международный рынок. В последнее время в сфере финансовой поддержки малых и средних предприятий Испании увеличилась доля европейских программ. Европейский Союз предлагает около 20 программ, в которых особое внимание уделяется крупным проектам, развитию высоких технологий и международному экономическому сотрудничеству.
Весьма эффективным механизмом поддержки МБ являются общества взаимного гарантирования (ОВГ), которые широко развиты в Испании и других странах Евросоюза. В отличие от обществ взаимного финансирования (ОВФ) ОВГ не предоставляют кредиты, а только предлагают гарантии финансовым учреждениям при выдаче кредитов своим членам. Одновременно ОВГ проводит экспертную оценку окупаемости и прибыльности проектов. Следовательно, OVG не проводят финансовых операций и, следовательно, не нуждаются в солидном стартовом капитале.
Государство всячески стимулирует развитие ОВГ. В частности, если у них нет достаточных собственных средств для предоставления гарантии по кредиту для финансирования крупного проекта, государство само выдает гарантию на недостающую сумму.
2. США.
Наибольшую роль в поддержке американского предпринимательства играет Администрация малого бизнеса (АМБ), которая предоставляет малому бизнесу финансовую поддержку, содействие в получении государственных заказов, оказывает консультации по вопросам управления. АМБ осуществляет следующие виды финансовой поддержки МБ:
- предоставляет гарантии по кредитам (АМБ может гарантировать коммерческим банкам до 90% кредита малым предприятиям, не превышающего 750 тыс. долл. США);
- выделяет прямые и долевые ссуды малым предприятиям из собственного бюджета;
- участвует в капитале инвестиционных компаний малого бизнеса и компаний промышленного развития, а также предоставляет гарантии на выпускаемые ими ценные бумаги.
3. Япония.
В Японии существует четыре центра политики стимулирования малого бизнеса: центральное правительство, местные органы власти, крупные предприятия и независимые ассоциации малого бизнеса.
Центральные и местные органы власти поощряют становление и развитие компаний малого бизнеса при помощи кредитных гарантий, налоговых льгот, предоставления субсидий и займов. В подавляющем большинстве случаев (80%) субсидии предоставляются исключительно на научно-технические программы, в том числе:
- подъем технического уровня производства малых предприятий;
- совершенствование производственных технологий в легкой и пищевой промышленности;
- разработку совместно с университетами и НИИ новой наукоемкой продукции.
Займы под льготные проценты предоставляются на осуществление следующих проектов:
- разработку принципиально новых технологий и видов продукции;
- возрождение малых предприятий для развития экономики отдельных регионов;
- содействие технической и производственной кооперации среди предприятий малого бизнеса.
При Министерстве внешней торговли и промышленности Японии действуют три специализированных учреждения, которые занимаются оказанием финансовой помощи малым и средним предприятиям: Финансовая корпорация малого бизнеса, Национальная финансовая корпорация, а также банк Соко-Чукин, специально учрежденный государством для финансирования кооперативов малых и средних предприятий, а также организаций, созданных этими кооперативами.
Глава 3. Кредитование малого бизнеса на федеральном, региональном и местном уровнях: проблемы, возможности и перспективы
Развитие малого бизнеса — одно из приоритетных направлений государственной политики. Субъекты малого предпринимательства в отличие от крупных предприятий обладают более мобильной структурой, возможностью быстро подстраиваться к конъюнктуре рынка, высокой готовностью к необходимым инновациям. В сфере малого предпринимательства заложен значительный потенциал для роста валового регионального продукта, расширения налоговой базы и увеличения количества рабочих мест. Кроме того, на базе малого предпринимательства формируется средний класс, который, в свою очередь, является главной стабилизирующей политической силой. На сегодняшний день в Республике Башкортостан количество занятых малым и средним бизнесом составляет 323 тысячи человек, в том числе 115 тысяч — осуществляют предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Пока вклад малого бизнеса в ВРП невысок — по официальным данным, он составляет не более 14 процентов, тогда как в западных странах этот показатель доходит до 70 процентов.
Малый бизнес Республики Башкортостан за 2007 год показал следующие результаты. Количество субъектов малого предпринимательства составило 105 тысяч, из них 81 508 — индивидуальные предприниматели. Более 100 млрд. руб. — объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ, услуг малыми предприятиями; 27% — рост производства субъектов малого бизнеса. Общий объем кредитов, выданных малым предприятиям в прошлом году, составил 69 млрд. рублей (рост — 26% по сравнению с 2006 годом).
В западных странах малый и средний бизнес — основной работодатель и производитель. В России малый бизнес идет в рост — на него приходится около 17% от общего количества рабочих мест в стране. Если говорить о республике, то в прошлом году порядка 20% трудовых ресурсов было занято в сфере малого бизнеса.
Одним из основных инструментов, обеспечивающих развитие предпринимательства, является кредитная поддержка малого бизнеса. В современных условиях возрастает роль банковского кредита как главного инструмента привлечения финансовых ресурсов в этот сектор экономики. — Именно от банковской кредитной политики во многом будет зависеть успешное развитие малого бизнеса.
По состоянию на 01.01. 2008 общий объем ссудной задолженности реального сектора экономики банковскому сектору Российской Федерации составил 190,9 млрд рублей (в т. ч.116,7 — кредиты юридическим лицам), из них 20,4 млрд рублей (10,7% от общего объема) — задолженность перед кредитными организациями Республики Башкортостан. По России общая задолженность банковскому сектору составляет 11961.2 млрд рублей. По республике прирост задолженности к 01.01. 2007 составил 46,6%. а по России — 52,1%.
республиканских заемщиков перед банковским сектором Российской Федерации следующая: 41,2 млрд рублей приходится на предприятия, занятые в сфере обрабатывающих производств; 30,5 млрд рублей — оптовой и розничной торговли; 11.1 млрд рублей — строительства; 7,7 млрд рублен — сельского хозяйства, охоты и лесного хозяйства; 4.4 млрд рублей — операции с недвижимым имуществом; 2.3 млрд рублей — производства и распределения электроэнергии, газа и воды: 2.2 млрд рублей — добычи полезных ископаемых; 1.05 млрд рублей — транспорта и связи.
В настоящее время российские банки все больше обращают свое внимание на мелких и средних заемщиков. За последние годы практически все кредитные организации смогли существенно продвинуться в этом направлении, накопили значительный опыт работы с малыми и средними предпринимателями, при этом ряд кредитных организаций приступил к реализации специальных программ кредитования малого бизнеса. В течение ближайших лет ожидается приход в сегмент кредитования малого бизнеса значительного числа банков.
В целях наиболее полного удовлетворения платежеспособного спроса на кредиты со стороны субъектов малого предпринимательства необходимо, по нашему мнению, разработать и внедрить стандарты кредитования субъектов малого предпринимательства. Основой для разработки стандартов кредитования малого бизнеса могут служить уже действующие и хорошо зарекомендовавшие себя на рынке программы, реализуемые кредитными организациями.
Во-первых, это опыт отдельных кредитных организаций — лидеров кредитования малого бизнеса в России.
Во-вторых, опыт кредитных организаций, использующих при кредитовании малого бизнеса механизм двухуровневого кредитования (работа не напрямую с малыми предприятиями, а через региональные банки).
В-третьих, практика кредитных организаций, осуществляющих кредитование малого бизнеса по стандартам ЕБРР.
Кредиты, предоставляемые малому бизнесу, могут быть классифицированы по ряду признаков:
1. По способу предоставления кредиты, выданные малому бизнесу, делятся на:
- стандартные;
- кредитные линии с лимитом выдачи;
- кредитные линии с лимитом задолженности;
- овердрафт;
- лизинг.
2. По направлениям использования (объектам кредитования) кредиты подразделяются следующим образом:
- на пополнение оборотных средств;
- на мелкие инвестиции;
- на финансирование оборотного капитала и инвестиционные цели;
- на оплату расчетных документов с расчетного счета клиента;
- на технологическое перевооружение;
- на покупку оборудования;
- на участие малого бизнеса в национальных проектах.
на приоритетные отраслевые направления, экономически наиболее значимые для региона.
3. По срокам кредитования можно выделить такие виды кредитов, как:
- краткосрочные (сроком от одного дня до года);
- среднесрочные (сроком от одного года до трех лет);
- долгосрочные (сроком свыше трех лет).
Данная классификация берется за основу при разработке проектов стандартов по основным видам кредитных продуктов, предлагаемых субъектам малого бизнеса. При этом целесообразно, чтобы разработка указанных стандартов осуществлялась банками — лидерами рынка кредитования малого бизнеса, практика работы которых могла бы служить образцом для других банков (например, УралСиб, Сбербанк, КМБ — банк)
Внедрение разработанных стандартов, направленных на унификацию требований к кредитным продуктам для субъектов малого предпринимательства, будет способствовать повышению эффективности процессов кредитования и доступности кредитов для малого бизнеса. Это, в свою очередь, повысит конкурентоспособность малого бизнеса, увеличит общее количество действующих субъектов малого предпринимательства, что, в конечном счете, будет способствовать развитию самозанятости населения, увеличению доли производимых малыми предприятиями товаров, работ и услуг в валовом внутреннем продукте, налоговых доходах федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов.
3.1 Программы кредитования малого и среднего бизнеса, разработанные в банках «УРАЛСИБ» и Сбербанк России
Многие годы единственным банком, который работал с малым бизнесом, оставался Сбербанк в силу своего уникального положения в банковской системе РФ. Но в настоящее время многие банки подключаются к кредитованию малого бизнеса. По последним данным, объем выданных кредитов этой категории заемщиков не превышает 15% реального спроса рынка.
Теперь, многие банки, в т. ч. и банк «УРАЛСИБ», разрабатывают для малых предприятий и индивидуальных предпринимателей целый продуктовый ряд.
На сегодня в банке «УРАЛСИБ» существуют различные программы по кредитованию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, среди которых «Индивидуальная программа кредитования малого и среднего бизнеса», разработанная в Банке «УРАЛСИБ» совместно с «Европейским банком реконструкции и развития».
Данная программа в Башкортостане работает с 2003 г. Как обычно, апробацию новой схемы кредитования начали с г. Уфы и других больших городов. Бирское Отделение начало работать по этой программе с конца марта 2006 года.
Не вдаваясь в сложные детали договора, можно сказать, что ресурсы банку «УРАЛСИБ» для кредитования малого бизнеса дает ЕБРР. Таким образом, банк «УРАЛСИБ» выступает посредником между ЕБРР и заемщиком.
Для получения данного вида кредита заявитель должен предоставить список необходимых документов для юридических лиц и дополнительную информацию (табл.2).
Залогодателем по кредиту может быть как заявитель, так и третьи лица.
Кредиты предоставляются от 30 тыс. руб. до 15 млн. руб. Срок кредита от 3-х месяцев до 5 лет в зависимости от вида кредита, целей кредитования и срока фактического существования бизнеса клиента.
Для сравнения данной программы Банка «УРАЛСИБ» рассмотрим программу кредитования малого бизнеса, разработанную в Сбербанке России, который одним из первых начал работать с ИП (табл.3).
Чтобы получить кредит в сберегательном банке России заявитель должен предоставить следующие документы:
- Заявление на получение кредита в произвольной форме;
- Сведения о руководителях Заемщика — юридического лица, имеющих право подписи финансовых документов;
- Анкета заемщика;
Документы, подтверждающие правоспособность заемщика / залогодателя / поручителя
Нотариально удостоверенную копию Свидетельства, выданного налоговой службой РФ, о постановке на учет в налоговом органе;
- Финансовые документы;
- Кредитную историю в других коммерческих банках, как минимум, за последний год (при ее наличии);
- Документы по предоставляемому обеспечению (например, при залоге транспортных средств — паспорт транспортного средства);
- Документы по технико-экономическому обоснованию кредита (копии договоров (контрактов), бизнес план);
— На первый взгляд, предпринимателю может показаться, что список необходимых документов и дополнительной информации большой и отсюда возникает боязнь «впустую тратить время на сбор документов и оформление заявки». В то же время, внимательное изучение перечня документов, убеждает, что все документы имеются у предпринимателей.
Вторым положительным моментом является то, что по данным программам нет требования открытия счета в банке или перехода на банковское обслуживание именно в тот банк, который предоставляет кредит.
Третьим положительным моментом является гибкий подход к обеспечению (транспорт, недвижимость, товарные запасы, личное имущество) — залог может быть представлен третьей стороной, и залог не обязательно страховать.
В-четвертых — начало кредитной истории и настоящего сотрудничества с банком.
Рассмотрев программы кредитования банков «УРАЛСИБ» и Сбербанка России предприниматель может остановиться на выборе банка по своему усмотрению. Эти банки являются надежными партнерами, т.к достаточно давно и емко работают с предпринимателями. Например, в Бирском Отделение Сбербанка за 2007 год с индивидуальными предпринимателями было заключено 87 договоров на сумму 67379470 млн. руб., а в Отделение банка «Уралсиб» 116 договоров на сумму 54126730 млн. руб.
На кредитование в этих банках могут рассчитывать малые предприятия из любой сферы деятельности: производство, торговые услуги. Главное успешный бизнес не менее полугода, т.е. на первоначальное создание бизнеса кредит не дается.
Заключение
Малый бизнес проник во все сферы производства, обслуживания, сервиса, науки и стал неотъемлемой частью экономики России. С каждым годом растет доля предпринимателей в числе клиентов банков.
В состав кредитных услуг входит кредитование текущей деятельности при недостатке у малых предприятий собственных оборотных средств на расширение бизнеса путем выдачи кредитов; инвестиционные кредиты на строительство, реконструкцию, расширение или приобретение основных фондов; кредитование в форме «овердрафта» — пополнение расчетного счета клиента при недостатке денежных средств.
Следует отметить, что доля субъектов малого предпринимательства, занятых в тех или иных сферах экономики и объем финансирования соответствующих видов предпринимательской деятельности, находятся в прямой зависимости друг от друга. В настоящее время наиболее активно инвестируется ссудный капитал в торговлю. А это противоречит программам, в которых одним из приоритетных направлений поддержки малого предпринимательства является увеличение количества субъектов малого бизнеса в промышленной и инновационной сферах. Таким образом, нужно не только увеличивать финансирование предпринимательства, но и изменять его структуру — создавать благоприятные условия для привлечения субъектов МП в реальный сектор экономики. Например, посредством льготного кредитования предпринимателей, проекты которых связаны с производством товаров и внедрением новых технологий.
В целом, анализ среды малого предпринимательства и заимствования средств за счет кредитов, предоставляемых банками показал, что поддержка этой сферы осуществляется довольно слабо и неравномерно.
С целью улучшения условий предпринимательской деятельности разрабатываются специальные программы поддержки МБ, на реализацию которых ежегодно выделяются средства из бюджетов и направляются на:
- возмещение банком разницы в процентных ставках при льготном кредитовании субъектов малого предпринимательства;
- формирование активов гарантийного фонда для кредитования малого бизнеса;
- бюджетный кредит Фонду развития и поддержки малого предпринимательства Республики Башкортостан и прочие нужды.
Разработка и реализация экономически грамотных программ кредитования в сочетании с формированием у населения мотивации к предпринимательской деятельности, позволит повысить уровень развития малого бизнеса в небольших городах, а значит, и уменьшить издержки в период вхождения России в цивилизованный рынок.
Литература
1. О роли малого бизнеса // Ватандаш. 2005. №1.
2. Оценка эффективности региональных программ развития малого предпринимательства // Проблемы теории и практики управления. 2008. №2.
3. Ибадова Л.Т. Правовые проблемы банковского кредитования малого бизнеса // Банковское дело. 2006. N 1.
4. Кредитование малого бизнеса и закон: тенденции, проблемы, перспективы. Интервью с А.Г. Аксаковым // Банковское кредитование. 2006. N 1.
5. Рафиков Р.Р. Индивидуальная программа кредитования малого и среднего бизнеса, разработанная в банке «Уралсиб» совместно с «ЕБРР» // Материалы региональной научно — практической конференции. 2006.
Приложение
Таблица 1
Основные источники финансирования малого бизнеса
(в % от числа опрошенных)
| Для пополнения оборотных средств | Для инвестиций в развитие фирмы | |
| Доходы от деятельности предприятия | 92 | 84 |
| Личные средства учредителей | 24 | 33 |
| Кредиты финансовых учреждений, банков | 24 | 21 |
| Заемные средства у родственников и друзей | 33 | 17 |
| Финансовая поддержка местных властей и фондов предпринимательства | 8 | 11 |
| Имущество физических и юридических лиц | 9 | 9 |
| Ссуды других организаций и предприятий | 9 | 5 |
| Гранты | 2 | 3 |
| Займы кредитных кооперативов и союзов | 1 | 1 |
Таблица 2
| № П/П | НАИМЕНОВАНИЕ ДОКУМЕНТА |
|
ОБЩИЕ ДОКУМЕНТЫ ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ ОРИГИНАЛЫ |
|
| 1. | Анкета-заявка |
| 2.1 | Анкета Поручителя/ Залогодателя |
| 2.2 | Анкета клиента — индивидуального предпринимателя |
|
РЕГИСТРАЦИОННЫЕ ДОКУМЕНТЫ (ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ НОТАРИАЛЬНО ЗАВЕРЕННЫЕ КОПИИ) |
|
| 3. | Свидетельство о государственной регистрации индивидуального предпринимателя |
| 4. | Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе |
| 5. | Карточка с образцами подписей и оттиска печати |
| (ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ КОПИИ, ЗАВЕРЕННЫЕ ИП) | |
| 6. | Паспорт физического лица — индивидуального предпринимателя |
| 7. | Военный билет физического лица — индивидуального предпринимателя |
| (ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ ОРИГИНАЛЫ) | |
| 8. | Доверенность (если сделку заключает доверенное лицо) — допускается предоставление нотариально заверенной копии |
|
ДОКУМЕНТЫ, ХАРАКТЕРИЗУЮЩИЕ ФИНАНСОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ (ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ КОПИИ, ЗАВЕРЕННЫЕ ИП) |
|
| 9. | Налоговая декларация и Книга учета доходов и расходов с отметкой МНС за 1-2 квартальных отчетных периода, разрешение инспекции МНС о возможности применения упрощенной системы налогообложения. Платежный документ, подтверждающий уплату единого налога за последний отчетный период |
| (ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ ОРИГИНАЛЫ) | |
| 10. | Справки из обслуживающих банков: |
| 10.1. |
— о состоянии картотеки №2 |
| 10.2. |
— о наличии / отсутствии ссудной задолженности (при наличии — представление кредитных и обеспечительных договоров по кредитной сделке) |
| 10.3. |
— об оборотах (с разбивкой по месяцам) из банков по расчетным и валютным счетам за последние 6-12 месяцев |
|
ДОКУМЕНТЫ, ПОДТВЕРЖДАЮЩИЕ ПРАВО НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ НОТАРИАЛЬНО ЗАВЕРЕННЫЕ КОПИИ) |
|
| 11. | Лицензии, разрешения, патенты на осуществление деятельности |
| (ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ КОПИИ, ЗАВЕРЕННЫЕ ИП) | |
| 12. | Действующие договоры, характеризующие Бизнес: |
| 13. | Действующие договоры (по основной деятельности) с основными 3 покупателями / 3 поставщиками |
| 14. | Документы, подтверждающие правомочность использования занимаемых помещений. |
| 15. | Контракты по целевому использованию денежных средств по предполагаемому Кредиту |
|
ДОКУМЕНТЫ ПО ЗАЛОГОВОМУ ОБЕСПЕЧЕНИЮ ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ КОПИИ, ЗАВЕРЕННЫЕ ИП |
|
| 16. | Предоставляются в зависимости от вида залога |
Таблица 3.
| ЦЕЛЬ | пополнение оборотных средств и финансирование расходов по основной хозяйственной деятельности (закуп сырья, товаров, ГСМ, пр) | приобретение недвижимости, земельных участков, транспортных средств, оборудования, племенного скота для хозяйственной деятельности и др. |
| погашение текущей задолженности перед другими банками | ||
| возможность получения кредита до 750 тыс. руб. без подтверждения целевого использования | ||
| СУММА КРЕДИТА | не ограничена | до 70% от объема годовой выручки |
| определяется исходя из потребностей и платежеспособности заемщика | ||
| СРОК КРЕДИТА | до 1 года | до 3 лет |
| ОБЕСПЕЧЕНИЕ | недвижимость, оборудование, транспорт, товарные запасы, личное имущество, ценные бумаги, гарантии региональных и муниципальных органов власти | |
| для ИП — поручительство совершеннолетних членов семьи | ||
| для ЮЛ — поручительство учредителей (физических лиц), руководителей предприятия | ||
| возможность получения недостаточно обеспеченного кредита (минимальный объем залога — 25% от суммы кредита) | ||
| возможность получения беззалогового кредита до 750 тыс. руб. | ||
| УПЛАТА ПРОЦЕНТОВ | ежемесячно | |
|
ПОГАШЕНИЕ КРЕДИТА |
ежемесячно, равными долями | |
| — | возможна отсрочка на срок до 6 месяцев | |
| возможен график погашения с учетом сезонности бизнеса | ||
| 3,0 млн руб. и более — возможен индивидуальный график погашения | ||
| СРОКИ РАССМОТРЕНИЯ | не более 8 дней (при наличии полного пакета документов) | |
| ОСОБЕННОСТИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВ ИП | до 1,5 млн руб. — подтверждение целевого использования в течение 10 дней | |
