Банковское обслуживание юридических лиц

метки: Клиент, Средство, Операция, Услуга, Юридический, Интернет, Обслуживание, Банковский

• Список литературы
• Приложение

1.1 Виды банковских операций по обслуживанию юридических лиц

В коммерческом банке существуют различные банковские операции для юридических лиц. Специфика банка определяется особенностями его деятельности. Результатом этой деятельности является создание банковских услуг.

Банковские услуги в основном можно разделить на специфические и неспецифические. Конкретные услуги — это все, что вытекает из специфики деятельности банка как особого предприятия. К специфическим услугам относятся три вида выполняемых ими операций:

1) депозитные операции;

2) кредитные операции;

3) расчетные операции.

К депозитным операциям коммерческих банков относят операции по привлечению денежных средств во вклады (пассивные депозитные операции) или размещению имеющихся в распоряжении коммерческого банка средств во вклады в других кредитных организациях (активные депозитные операции).

[11; 243]

В соответствии со статьей 5 Федерального Закона РФ «О банках и банковской деятельности» привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) относится к банковским операциям, а в соответствии со статьей тринадцать этого же закона, банковские операции подлежат лицензированию. [2]

В российской практике депозиты — это средства, депонированные в банке клиентами на определенные счета и используемые банком в соответствии с режимом счетов и законодательством. [11; 243]

В качестве субъектов депозитных операций выступают юридические лица.

К депозитам относят средства, полученные банком путем заключения договора банковского счета (договора на расчетно-кассовое обслуживание) и договора банковского вклада (депозитный договор для юридических лиц), а также остатки средств на корреспондентских счетах других банков в данном банке (корреспондентских счетах ЛОРО).

По срокам депозиты принято подразделять на две группы:

депозиты до востребования;

• срочные депозиты.

Депозиты до востребования включают средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием, средства на корреспондентских счетах других банков (ЛОРО).

Вследствие частоты операций по данным счетам операционные расходы по ним обычно выше, чем по срочным депозитам, но поскольку по этим счетам банки, как правило, выплачивают невысокие проценты либо совсем не выплачивают процентов (тогда клиентам могут предоставляться различного рода льготы), эти ресурсы для банка относительно дешевы. В то же время это наименее стабильная часть ресурсов; банкам необходимо иметь более высокий операционный резерв для поддержания ликвидности. Поэтому оптимальным считается удельный вес таких средств в ресурсах банка до 30-36%. В России доля этих средств обычно выше.

Депозитные операции коммерческих банков

... 1.2. Классификация депозитных источников привлечения средств Депозитные операции - это широкое понятие, поскольку они охватывают всю деятельность банка, связанную с привлечением средств для вкладов. ... счет собственных средств, а за счет заемных средств. Возможности банков по привлечению средств не безграничны и регулируются центральным банком любого государства. Начиная с 1996 года, Банк России ...

Срочные вклады — это средства, депонированные в банке на срок, указанный в договоре. Владельцы обычно получают по ним более высокие проценты, чем вклады до востребования, и, как правило, существуют ограничения на досрочное снятие и, в некоторых случаях, на пополнение депозита.

Срочные депозиты подразделяются на депозиты со сроком:

до 30 дней;

• от 31 до 90 дней;
• от 91 до 180 дней;
• от 181 дня до 1 года;
• от 1 года до 3 лет;
• свыше 3 лет.

Колесникова В.И. и Кроливецкая Л.П. Банковское дело: Учебное пособие. М.: Финансы и статистика, 2008-117

В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации юридические лица не вправе переводить денежные средства во вклады другим лицам или снимать с них наличные. Средства с депозитного счета могут быть направлены только на текущий счет.

Срочные вклады оформляются договором банковского вклада, а также банковскими депозитными сертификатами.

Кредитная операция является основной операцией банка. Не случайно банк иногда называют крупным кредитным учреждением. И правильно: в общей сумме активов банка основную долю составляют кредитные операции. Довольно часто за счет кредитов клиентам банк также получает большую часть дохода.

Кредитные операции — это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, на условиях возвратности, срочности, платности и обеспеченности. [11; 134]

Для предоставления кредита, юридические лица в банк предоставляют следующие документы:

• кредитная заявка;
• технико-экономическое обоснование;
• заявление на получение ссуды;
• финансовый отчет;
• отчет о движении кассовых поступлений;
• внутренние финансовые отчеты;
• внутренние управленческие отчеты;
• прогноз финансирования;
• налоговые декларации;
• бизнес-планы;
• срочные обязательства;
• договор о залоге (гарантийные письма, страховые полисы);
• сведения о заложенном имуществе.

К документам, составляемым банком, относятся:

• заключение на кредитную заявку клиента;
• ведомость выполнения клиентом условий договора, в том числе погашение ссуды и уплаты процентов;
• кредитное дело клиента. [6; 256]

Особое место среди кредитных документов занимает кредитный договор, регулирующий весь комплекс взаимоотношений между банком и клиентом. Как юридический документ кредитный договор должен соответствовать очень строгим требованиям к оформлению, структуре, ясности формулировок. Важным условием кредитного договора является условие о сроке. Кредитный договор заключается на определенный срок, началом отсчета которого следует считать момент заключения договора (если в самом договоре не указано иное).

Трастовые операции банков

... отношения между учредителем траста, доверительным собственником (распорядителем) и бенефициаром. Учредитель траста, Распорядителем траста бенефициаром Сущность доверительных операций заключается в передаче клиентами банкам своего имущества (без ... ценных бумаг за счет и от имени клиента, проведение расчетов с продавцами и покупателями. Консультационные услуги Принятие целевых вкладов граждан и ...

[13; 18] Окончанием срока действия кредитного договора в соответствии с ч. 2 п. 3 ст. 425 ГК является момент исполнения сторонами своих обязательств по договору. [1]

Расчетные операции, проводимые банком, осуществляются в безналичной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей потребительских товаров, выплатой заработной платы, перечислением налогов, комиссий и другими не менее важными платежами. При совершении сделок банк выступает посредником между продавцами и покупателями, между бизнесом, налоговыми органами, населением и балансом. При проведении расчетов банки используют разнообразное современное оборудование, обеспечивающее оперативную связь и техническую обработку поступающих из банка документов. [3; 368]

Для открытия расчетного счета в банк представляются следующие документы:

• заявление об открытии счета по установленной форме;
• справка, о полномочиях должностных лиц, которым предоставлено право распоряжаться, расчетным счетом (руководитель предприятия, главный бухгалтер, начальник финансового отдела);
• карточка с образцами подписи указанных лиц и оттиском печати предприятия или организации;
• копия документа полномочного органа,

подтверждающего законность создания и регистрации данного юридического лица, и копия утвержденного устава (положения).

[9; 386]

Опыт комплексного обслуживания клиентов постепенно внедряется отечественными коммерческими банками, которые начинают выполнять новые услуги (трастовые, лизинговые, факторинговые, и прочие), удовлетворяя все более сложные потребности клиентов. Такой подход повышает их конкурентоспособность в привлечении кредитных ресурсов и новых клиентов.

Трастовые или доверительные операции выполняются банком от имени и за счет стороны (доверителя), на возмездной основе, если это предусмотрено действующим законодательством или установлено в договоре поручения по согласованию сторон. Их суть заключается в передаче клиентами банкам своего имущества для последующего инвестирования этих средств от имени их владельцев и по их поручению на различных финансовых рынках с целью получения прибыли для клиентов, с которой банки взимают определенную плату в виде банковской комиссии. Фидуциарные операции четко отражают суть банковского сектора в целом: его пассивно-активный характер, заключающийся в привлечении средств и их последующем размещении с целью получения прибыли. [15; 163]

Факторинг — это вид переговоров и комиссионных сделок, совмещенных с кредитованием оборотных средств клиента. Основой факторинговой операции является покупка банком (или факторинговой фирмой) счетов-фактуры поставщика на отгруженную продукцию на условиях немедленной оплаты и передача поставщиком банку (или факторинговой фирме) права требования платежа с дебитора. Банки покупают счета у поставщиков, как правило, на условиях немедленной оплаты 80% стоимости счета. Оставшиеся 20 процентов выплачиваются банком (за вычетом процентов за кредит и комиссии за услуги) после получения платежа от дебитора или независимо от поступления платежа от дебитора.

В мировой банковской практике существует два вида факторинга:

• открытый факторинг (конвенционный);
• конфиденциальный факторинг (скрытый).
  4 стр., 1625 слов

  Депозитная политика коммерческого банка

  ... и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов; привлечение во вклады денежных средств физических лиц; выпуск банком собственных долговых обязательств. Привлеченные таким образом ресурсы коммерческих банков называются депозитными ресурсами ...

Использование факторинга позволяет ускорить получение платежей поставщиком от своих контрагентов, гарантирует оплату счетов, снижает расходы по учету счетов-фактур у поставщика, обеспечивает своевременность поступления платежей поставщикам при финансовых затруднениях у покупателя, улучшает финансовые показатели поставщика. [4; 160]

Лизинговые операции банка — долгосрочная аренда техники, оборудования, транспортных средств, промышленных предприятий. В зависимости от срока различают следующие виды аренды:

• рейтинг (краткосрочная аренда) — сроком от 1 дня до 1 года;
• хайринг (среднесрочная аренда) — сроком от 1 года до 3 лет;
• лизинг (долгосрочная аренда) — сроком от 3 лет до 20 лет и более. [5; 512]

При проведении лизинговой операции существует ряд рисков: риск наложения ареста на имущество; изъятия в доход бюджета; риск плохого обслуживания оборудования или имущества; риск невыгодной перепродажи имущества на рынке подержанных товаров; денежные расходы и время, потраченные на возврат и передачу имущества. Поэтому участники сделки, как правило, застрахованы от таких рисков. При этом используются различные методы преодоления рисков невозврата, в том числе страхование остаточной стоимости, обязательства арендатора продать недвижимость и другие. [10; 152]

Прочие (дополнительные) услуги банка. Основными направлениями консультационной деятельности банков могут быть следующие:

• проведение маркетинговых исследований рынка по заказу клиента;
• информационно-справочные услуги: предоставление копий документов (расчетных и других), выявление сумм клиентов, помощь в розыске сумм, наведение справок в архиве банка и прочие;
• консультационно-правовые услуги, в том числе по вопросам применения хозяйственного законодательства, кредитно-расчетных отношений, организации и ведения бухгалтерского учета и финансово-экономической работы на предприятии;
• услуги по кассовому обслуживанию клиентов (предварительная подготовка и доставка клиентам наличных денег для выплаты заработной платы и других платежей);
• другие услуги и операции, не запрещенные законодательством, на осуществление которых банками отсутствуют ограничения в банковском законодательстве.

В заключение хотелось бы отметить, что банки стремятся предоставлять максимально широкий спектр банковских услуг на приемлемых для клиента условиях, отвечающих его потребностям.

1.2 Принципы организации обслуживания юридических лиц в коммерческом банке

Политика банка в области обслуживания юридических лиц основана на принципах долгосрочного партнерства. В настоящее время банки предоставляют полный спектр банковских услуг для юридических лиц и стремятся создать максимально благоприятные условия для обслуживания клиентов за счет повышения качества предоставляемых услуг и защиты интересов клиентов.

Так как все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг завершаются денежными расчетами между покупателем и поставщиком, то такой денежный оборот должен обязательно регулироваться законодательством и быть построенным на следующих принципах:

Все предприятия, независимо от их организационно-правовой формы, обязаны хранить средства в банке. В кассах компаний наличные деньги могут храниться в пределах и в течение определенного периода, установленных банком по согласованию с компанией.

Интернет-банкинг

... интерфейсе со счетами в разных банках; Осуществлять просмотр и печать входящих и исходящих платежных документов. Отличие интернет-банкинга от классической системы «Клиент-Банк» Изначально система «Клиент-Банк» появилась для удаленного обслуживания юридических ...

Расчеты между предприятиями производятся в основном банковским переводом.

Платежи производятся банком в соответствии с полученными платежными документами.

Клиенты вправе самостоятельно выбирать банк для расчетно-кассового обслуживания, а также пользоваться услугами нескольких банков.

Для расчетно-кассового обслуживания клиент открывает счёт в банке. Выручка от реализации продукции и работ зачисляется на расчетный счет, с которого заключаются договоренности с поставщиками, бюджетом, рабочими и служащими. Банки осуществляют расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Центральным банком Российской Федерации, а при отсутствии таких правил — по соглашению между ними. В любом случае, банки обязаны осуществлять зачисления, перечисления средств клиента на или с его счёта не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платёжного документа, если иное не установлено законодательством, договором банковского счёта или платёжным документом. Снятие средств со счета осуществляется банком по запросу клиента или по запросу третьего лица по решению суда. Основным документом, регулирующим организацию расчетного обслуживания в России, является Гражданский кодекс Российской Федерации. Глава п. 46 «Остатки» устанавливает основные положения по организации безналичных расчетов и формы расчетов. [1]

В процессе осуществления безналичных расчётов важное значение имеют принципы их организации, к основным из которых можно отнести следующие:

Расчеты могут производиться через СКЦ Центрального банка Российской Федерации, либо через клиринговые палаты, либо через корреспондентские счета банков, открытые между ними на основании межбанковских договоров.

Банк может аннулировать денежные средства со счетов клиентов только по распоряжению владельца счета, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

Порядок платежей со счета определяется заказчиком по своему усмотрению, если иное не предусмотрено законодательством.

Заказчик может самостоятельно выбирать формы оплаты и фиксировать их в договорах между должником и бенефициаром.

Взаимные претензии по соглашениям между плательщиком и получателем денежных средств разрешаются сторонами в установленном порядке без участия банка.

Банки несут ответственность за нарушения, допущенные при расчетных операциях. [8; 452]

Зачисление и списание денежных средств на счета клиентов осуществляется на основании расчетных документов.

Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или в установленных случаях электронного платежного документа:

• распоряжение плательщика о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;
• распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

  [3; 372]

Таким образом, при совершении безналичных операций могут использоваться следующие расчётные документы:

платёжное поручение формы №0401060;

• платёжное требование формы №0401061;
• инкассовое поручение формы 0401071;
• заявление на аккредитив формы №0401063;
• мемориальный ордер формы №0481008;
• платёжный ордер формы №0401066.

Платежи, подлежащие зачислению на счета клиентов, подразделяются на:

проведённые через расчётную систему Банка России;

Аудит денежных средств на счетах в банке

... учет денежных потоков на банковских счетах компании. Целью курсовой работы является изучение аудита операций по счетам компаний в банках. Для достижения поставленной цели в работе ставятся следующие задачи: 1) раскрыть значение, задачи и источники аудита денежных средств на счетах в банках; 2) ...

• внутренние (счёт плательщика и счёт получателя — в одном отделении банка).

Списание средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента вывод средств на счет допускается только по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором банковского счета. [12; 123]

При приеме от Клиента платежных документов на списание средств со счета операционный работник проверяет:

соответствие подписей и оттиска печати на документах и на карточке с образцами подписей и оттиска печати;

• дату документа;
• назначение платежа;
• соответствие суммы цифрами и прописью;
• комплектность представленных документов и идентичность заполнения всех экземпляров;
• достаточность остатка средств на счете клиента для проведения платежа;
• реквизиты плательщика;
• реквизиты получателя.

В дальнейшем все копии документа подписываются и проштампованы оператором с текстом: «Принято» __ «____ 20__г.». В штампе должны быть четко указаны имя и инициалы подписавшего производственного работника. Даты и подписи могут оформляться комбинированными штампами. [3; 379]

Выписки из лицевых счетов выдаются клиенту (лицам, имеющим право первой или второй подписи по данному счету), или его представителю по доверенности, оформленной в установленном порядке, или через абонентские ящики, по мере совершения операций в порядке и сроки, указанные в карточках образцов подписей и оттиска печати. Закрытие счета клиента может быть осуществлено по желанию клиента в любое время, а по инициативе банка — на основании решения суда о расторжении договора банковского счета. Для закрытия счета клиент подает в банк заявку, которая должна содержать подтверждение остатка на счете в день закрытия и указание перевода остатка средств. При наличии остатка средств на счёте банком составляется мемориальный ордер на закрытие счёта, который представляется для проверки и подписания главному бухгалтеру (заместителю главного бухгалтера, начальнику Отдела).

Перевод остатка денежных средств также может быть осуществлен на основании платежного поручения, отправленного клиентом. Остаток средств со счета переводится банком на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного запроса от клиента. [9; 386]

Поэтому банк в сфере обслуживания юридических лиц стремится к установлению долгосрочных партнерских отношений. В настоящее время банки предоставляют полный спектр банковских услуг для юридических лиц и стремятся создать максимально благоприятные условия для обслуживания клиентов за счет повышения качества предоставляемых услуг и защиты интересов клиентов.

1.3 Перспективы развития банковского обслуживания юридических лиц в банке

В последнее время Интернет превратился в консервативную сферу, что привело к появлению интернет-банкинга. Сегодня темпы развития Интернет-технологий значительно превышают возможности и пожелания рядового покупателя.

Интернет-банкинг, основан на передаче информации по интернету. Клиент использует стандартный браузер для взаимодействия с банком, что делает эту систему независимой от платформы и позволяет использовать любой компьютер с доступом к сети для работы с системой. универсальность механизма Интернет-банкинга делает его доступным как для частных лиц, так и для предприятий, а возможности Интернет-банкинга позволяют повысить эффективность и результативность управления денежными потоками. Как правило, услуги интернет-банкинга включают:

Расчетно-кассовое обслуживание коммерческим банком юридических и физических лиц

... клиентом договор на расчетно-кассовое обслуживание (договор банковского счета). В этом договоре банк и клиент согласовывают друг с другом конкретные условия обслуживания счета, порядок и сроки зачисления поступающих на счет денежных средств, ... в банковской практике обычаями делового оборота. При подписании договоров юридические и физические лица вправе избирать и устанавливать в договоре ...

1. Выписки по счетам.

2. Предоставление информации по банковским продуктам (депозиты, кредиты, ПИФ и так далее).

3. Заявки на открытие вкладов, получение кредитов, банковских карт и так далее.

4. Внутренние переводы на счета банка.

5. Переводы на счета в других банках.

6. Конвертация средств.

7. Оплата услуг.

Интернет-банкинг востребован в основном потому, что экономит время владельца банковского счета. Главным преимуществом является все-таки удобство. Это то, что побуждает многих практичных людей, ценящих свое время, открывать банковский счет и управлять им через Интернет. С другой стороны, новые технологии позволяют быстро получать всю необходимую информацию, что, несомненно, важно для тех, кто хочет всегда быть в курсе всех финансовых событий.

Интернет-банкинг — это возможность 24/7 из любой точки мира, в любое удобное время, через World Wide Web, получить доступ к своим счетам и выполнять операции с ними. Наконец, интернет-банкинг позволяет нам экономить. Автоматизация регулирования позволила снизить затраты на организацию услуг интернет-банкинга, что привело к снижению комиссий за основные банковские операции. Как правило, пользователям сервиса предлагаются льготные ставки на платежи, валюту и другие операции.

В России, как и на Западе, Интернет-банкинг родился из систем «банк-клиент». Изначально система «банк-клиент» появилась для удаленной помощи юридическим лицам, для которых очень важна мобильность сервиса. Клиентский банк — это «толстая» система, требующая установки на компьютер клиента дополнительного программного обеспечения, на котором ведется база данных. Выход в Интернет нужен только для приема-передачи информации. А «Интернет-банкинг» — это «тонкая» система, она появилась позже, и для ее использования нужен только компьютер с выходом в Интернет. Можно сказать, что Интернет-банк — это аналог системы банк-клиент, работающий через Интернет. Существующие сегодня технологии гарантируют безопасность сервиса, в частности, гарантируют конфиденциальность информации, отправляемой через Интернет, используются специальные защищенные протоколы, заказчику выдаются так называемые сеансовые ключи с индивидуальными паролями. Однако пользователь, безусловно, должен также помнить и соблюдать элементарные правила безопасности — никому не сообщать и периодически менять пароли доступа, используя сложные комбинации букв и цифр, регулярно просматривать протокол посещений и операций. Новые возможности интернет-банкинга делают его одной из самых динамично развивающихся банковских услуг в мире. Есть все основания полагать, что вскоре банки просто не смогут обходиться без интернет-услуг, иначе они потеряют клиентов. Самые смелые аналитики уже сейчас сходятся во мнении, что интернет-банкинг можно рассматривать как самое полезное изобретение со времен появления телефона.

Организация деятельности ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

... «Ханты-Мансийский Банк»; ознакомление с деятельностью ЭПС ОАО «Ханты-Мансийский Банк»; изучение стратегических задач банка и его организационной структуры. Место прохождение практики Открытое Акционерное Общество Ханты-Мансийский Банк (ОАО «Ханты- Мансийский Банк»), операционный офис, который находится по адресу Ханты-Мансийский АО ...

Интернет-банкинг появился и никогда не исчезнет, более того, он будет развиваться очень стремительно. Не только карточки, но и другие банковские приложения начнут использовать Сеть, в частности, это касается выдачи кредитов, предоставления ссуд и так далее. Эти процессы достаточно стандартизованы, но обслуживание клиента дистанционно и с помощью электронных средств экономит банку очень большие средства. Если человек обслуживается операционистом лично, то стоимость такого обслуживания в 100 раз выше обслуживания через интернет. Поэтому за счет сокращения издержек банки добиваются лучших финансовых результатов. Здесь тенденция перехода на интернет, на сокращение личного общения сотрудников банка с клиентами, предоставление больших услуг через Сеть. Основные направления развития интернет-банкинга — это развитие сервисных возможностей при платежах одновременно с повышением уровня информационной безопасности. Уже очевидно, как совершенствуются всевозможные современные гаджеты, уже появляется возможность мобильной связи в самолете, внедряются новые пластиковые карты и так далее. Все эти современные новации, будут создавать возможности объединения и расширения услуг в интернет-банкинге. Будет возрастать скорость операций, совершенствоваться интерфейсы.

Подведя итоги, следует сказать, что интернет-банкинг — это возможность круглосуточно из любой точки мира, в любое удобное время, посредством Всемирной паутины получать доступ к своим счетам и совершать по ним операции. Существующие сегодня технологии обеспечивают безопасность сервиса, в частности, для обеспечения конфиденциальности пересылаемой через Интернет информации применяются специальные защищенные протоколы. И самое главное преимущество для банка это экономия денежных средств.

Таким образом, изучив теоретические основы можно сделать выводы о том, что банки в сфере обслуживания юридических лиц стремится к установлению долгосрочных партнёрских отношений путем предоставления как можно большего спектра банковских услуг для юридических лиц на основе повышения качества предоставляемых услуг и обеспечения защиты интересов клиентов.

2.1 Характеристика деятельности ОАО «Ханты-Мансийский банк»

Сегодня Ханты-Мансийский банк — универсальная кредитная организация федерального значения, имеющая диверсифицированную ресурсную базу и осуществляющая весь спектр операций на финансовом рынке. Банк создан для объединения и аккумулирования денежных ресурсов предприятий, организаций и учреждений Ханты-Мансийского автономного округа — Югры, а также населения с целью их наиболее эффективного использования на значимые для развития Ханты-Мансийского автономного округа — Югры социально-экономические, производственные программы, а также инвестиционные проекты регионального и федерального уровней. Основным акционером Банка является Ханты-Мансийский автономный округ — Югра, представляемый Департаментом государственной собственности Ханты-Мансийского автономного округа — Югры.

Банк, являясь крупнейшей кредитной организацией Ханты-Мансийского автономного округа — Югры, в соответствии с полученными лицензиями осуществляет все основные виды банковской деятельности:

В Филиал «Тюменский» ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

... Клиентами банка стали около40 тысяч юридических лиц. В отделениях банка ежегодно обслуживаются порядка 2,5 миллионов человек, открыто свыше 700 тысяч карточных счетов. Основной акционер кредитно-финансовой организации: Ханты-Мансийский ... концентрирует всю работу по формированию кредитного портфеля, кредитованию клиентов, контролю за обеспечением ссуд, анализу кредитных операций и их методическому ...

• привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады;
• размещает привлеченные средства от своего имени и за свой счет;
• открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц;
• осуществляет расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах; банковский операция обслуживание юридический
• привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;
• выдает банковские гарантии;
• осуществляет переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
• выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;
• осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• оказывает депозитарные услуги;
• предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
• оказывает консультационные и информационные услуги.

Агентство «Рус-Рейтинг», по итогам апреля 2010 г., подтвердило кредитный рейтинг Ханты-Мансийского банка на уровне «BBВ», прогноз «стабильный». [17]

Как сказано в отчете аналитиков агентства, основными факторами, влияющими, на устойчивые позиции кредитно-финансовой организации на рынке и в рейтинговых таблицах является финансовая и политическая поддержка основного акционера в лице региональных органов государственной власти, а также системообразующее значение банка для ХМАО. Ханты-Мансийский банк является крупнейшим за Уралом и одним из ведущих региональных кредитно-финансовых институтов страны.

Журнал Forbes в рейтинге ТОП-100 российских банков по размеру активов и уровню надежности присвоил банку 4 «звезды», что говорит о высоком уровне финансовой устойчивости организации. В общем списке Forbes Ханты-Мансийский банк, поэтому показателю занимает первое место среди банков УрФО. [17]

Филиал Ханты-Мансийского банка в г. Сургуте провел презентацию программ кредитования для субъектов малого и среднего предпринимательства. Ханты-Мансийский банк разработал и активно применяет специальные программы кредитования, рассчитанные как на предприятия малой экономики, так и крупные производства. Кроме этого, банк предлагает своим клиентам различные финансовые услуги, которые способствуют их дальнейшему развитию. В работе семинара приняли участие представители фонда Поддержки предпринимательства Югры. Было отмечено, что совместная работа с Ханты-Мансийским банком, позволила более чем полутора десятков клиентам реализовать свои бизнес-проекты.

Таким образом, следует отметить, что поддержка реального сектора экономики — одна из важных государственных задач, стоящих перед Банком. Ресурсы организации направляются на развитие предприятий строительной, транспортной, энергетической отраслей, сферы ЖКХ, финансирование малого и среднего бизнеса, активизацию ипотечных проектов, в том числе в рамках окружного Закона «Улучшение жилищных условий населения Ханты-Мансийского автономного округа — Югры». Большинство программ, являясь приоритетными для конкретных территорий, реализовывалось совместно с муниципальными и региональными органами власти. В результате этой деятельности кредитный портфель Банка значительно превысил докризисный уровень.

2.2 Оценка депозитных и кредитных операций коммерческого банка

Банк представляет широкий спектр банковских услуг организациям всех отраслей экономики, предприятиям крупного, малого и среднего.

Банк берет во внимание специфику деятельности каждого клиента, и предоставляет финансовые услуги с учетом его потребностей — для успешного ведения и развития бизнеса. Основной принцип в работе с корпоративными клиентами — эффективные решения, новейшие технологии, индивидуальный подход, высокие стандарты обслуживания. Опыт и профессионализм в работе позволили банку завоевать доверие более чем 30 тысяч организаций и компаний.

У клиентов банка есть возможность разместить свободные денежные средства на выгодных для бизнеса условиях: индивидуальные сроки размещения; гибкие ставки; гарантия сохранности средств и тайны вкладов; получение дохода от хранения на депозите денежных средств.

С целью содействия развитию деловых отношений банка и клиентов, повышения лояльности клиентов к банку банк с 2005 года проводит конкурс «Лучший клиент» среди юридических лиц. С целью выявления доли депозитных вложений от юридических лиц целесообразно проанализировать структуру депозитных вложений банка. (см. приложение, табл. 2.2.1)

Общая сумма депозитного портфеля банка по состоянию на 01.01.2010 г. составила 44340335 тыс. рублей, (на 01.01.2008 г. — 30909311 тыс. рублей), прирост с начала 2008 года составил 72,05%. Депозиты от юридических лиц в свою очередь также увеличились по сравнению с предыдущими годами и на 01.01.2010 год составляют 18264627 тыс. рублей. Данные результаты объясняются, тем, что банк привлекает свободные денежные средства на выгодных условиях для клиентов. С целью активизации работы по привлечению на обслуживание в Банк новых VIP-клиентов, увеличения пассивной базы Банка и стимулирования уже существующих VIP-клиентов предложена к проведению акция для VIP-клиентов Банка «Приведи друга». Рекомендованный клиент должен открыть срочный вклад в Банке на сумму не менее 3 млн. рублей (или эквивалента в других валютах).

Одновременно вновь привлеченному клиенту присваивается статус VIP-клиент Банка.

Также целесообразно проанализировать депозитный портфель юридических лиц по срочности, анализ в последствие который представит наиболее привлекательный срок для вклада свободных денежных средств. Динамика депозитного портфеля юридических лиц по срочности за 2008-2010 гг. предложена в таблице 2.2.2.(см. приложение).

Объем депозитного портфеля юридических лиц с каждым годом увеличивается, прирост с начала 2008 года составляет 864,23%. Наибольший удельный вес депозитного портфеля на 01.01.2008 г. по срокам приходится на долгосрочные депозиты (свыше 3-х лет), которые составляют 40,57%, а уже на 01.01.2010 г. лидирующее место занимают краткосрочные вложения — 56,89%. Мировой финансовый кризис оказал сильное влияние на производительность и успешную работу многих компаний и организаций, чтобы не обанкротиться и дальше осуществлять свою деятельность многие юридические лица и индивидуальные предприниматели размещали свои свободные денежные средства в банке для увеличения своей прибыли за счет процентного дохода от депозитных операций.

Привлечение свободных денежных средств от клиентов в банке является важным процессом, т. к. банк распределяет привлеченные ресурсы в области размещения денежных средств, в последствие которые приносят процентный доход банку.

Политика Банка в области кредитования направлена на реализацию следующих основных принципов:

• обеспечение условий для увеличения масштабов деятельности Банка на кредитных рынках;
• использование механизмов кредитования для привлечения перспективных клиентов на комплексное обслуживание в Банк;
• удовлетворение потребностей корпоративных клиентов Банка в оборотном и инвестиционном капитале, укрепление долговременных связей с клиентами;
• оптимальное соотношение рисков и доходности, минимизация и диверсификация кредитных рисков Банка;

— Определяющими критериями при принятии решений о кредитовании, наряду с отраслевой принадлежностью предприятия, его стратегической и социально-экономической значимостью, является эффективность и устойчивость бизнеса заемщика, уровень долговой нагрузки заемщика, его кредитная история, комплексность обслуживания в Банке, источники погашения кредитов и их надежность, консервативность подходов к прогнозу платежеспособности заемщиков, качество и ликвидность обеспечения кредитов.

Экономическая ситуация в стране еще не стабилизировалась и кредитование юридических лиц требует качественного анализа. Сейчас в среднем по рынку ставки с учетом риска для юридических лиц составляют от 16 до 21%. [17] В свою очередь банк разрабатывает специальные программы с Фондом поддержки предпринимательства и индивидуально подходит к каждому клиенту, предлагая эксклюзивные механизмы кредитования.

Доля ссудной задолженности юридических лиц в общем объеме кредитного портфеля за 2008-2010 гг. приведена в таблице 2.2.3.(см. приложение).

Кредиты юридическим лицам в структуре общего кредитного портфеля банка занимают лидирующее место. Удельный вес ссудной задолженности юридических лиц с каждым годом изменяется в сторону увеличения (на 01.01.2010 г. -66,23%).

Прирост произошел на 01.01.2009 г. по сравнению с началом 2008 года и составил 98,20%. Положительную динамику в структуре кредитного портфеля можно охарактеризовать тем, что банк снизил процентные ставки по кредитованию для юридических лиц, уменьшив их на 1,5%. Также клиент, пользующийся расчетно-кассовым обслуживанием, эквайрингом, инкассацией, зарплатным проектом, а также размещающий на счетах банка депозиты, имеет возможность получить скидку к стандартной процентной ставке по кредитам, которые могут доходить до 3% годовых.

В большей степени юридические лица кредитуются на более длительный срок для реализации своих целей. Структура кредитного портфеля юридических лиц по срочности предложена в таблице 2.2.4.(см. приложение).

Анализируя ссудную задолженность по срокам следует отметить, что положительным является увеличение доли среднесрочных и долгосрочных кредитов в структуре кредитного портфеля, что свидетельствует, во-первых, о наличии у банка долгосрочной ресурсной базы (что характерно для надежных крупных банков, обладающих положительной репутацией в банковских и клиентских кругах), во-вторых, о потенциале банка в удовлетворении потребностей корпоративных клиентов различных секторов экономики, основная проблема развития, которых заключается в отсутствии долгосрочного инвестиционного ресурса. Следует отметить, что в настоящее время, в структуре банка происходят изменения в сторону увеличения доли среднесрочных и долгосрочных кредитных размещений, к которым относят средства, размещенные на срок до 1 года до 3-лет и от 3 лет и выше. Рост в динамике такого вида кредитных размещений позволяет оценить банк как соответствующей потребностям рынка, что поднимает его репутацию в клиентской среде, а, следовательно, добавляет конкурентные преимущества.

Представленный выше анализ ссудной задолженности юридических лиц банка как результата его кредитной деятельности, представляется наиболее полным и доступным для внешних пользователей, т. к. основан на информационных материалах, открыто публикуемых банками в соответствующих источниках, но для полного завершения целесообразно рассчитать структуру ссудной задолженности юридических лиц по характеру возвратности за анализируемый период (см. приложение, табл. 2.2.5.).

Просроченная ссудная задолженность юридических лиц по кредитам, предоставленным юридическим лицам, с начала 2008 года изменилась в сторону уменьшения и на 01.01.2010 г. составляет 44718 тыс. рублей от общей суммы ссудной задолженности юридических лиц. Банк совместно с Фондом поддержки предпринимательства разрабатывают специальные программы для кредитования, условия которых приемлемы для клиентов. Фонд поддержки предпринимательства является надежной опорой для клиентов в процессе кредитования.

Подведя итоги, следует отметить, что Ханты-Мансийский банк предоставляет спектр финансовых услуг организациям всех отраслей экономики, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса. Предоставляет клиентам возможность разместить свободные денежные средства на выгодных для бизнеса условиях: индивидуальные сроки размещения; гибкие ставки; гарантия сохранности средств и тайны вкладов; получение дохода от хранения на депозите денежных средств.

Депозиты от юридических лиц с каждым годом в структуре депозитного портфеля увеличиваются в основном на среднесрочные (от 1 года до 3 лет) и долгосрочные (свыше 3-х лет) вложения.

Привлеченные денежные средства от клиентов банк распределяет в области размещения денежных средств, в последствие которые приносят процентный доход банку. Ссудная задолженность юридических лиц в структуре общего кредитного портфеля банка занимает лидирующее место. Анализ кредитного портфеля по срокам, дает понять, что банк соответствует потребностям рынка, что поднимает его репутацию в клиентской среде, а, следовательно, добавляет конкурентные преимущества. Просроченная ссудная задолженность по кредитам, предоставленным юридическим лицам, с начала 2008 года изменилась в сторону уменьшения и на 01.01.2010 г. составляет 44718 тыс. рублей от общей суммы ссудной задолженности юридических лиц.

2.3 Оценка расчетного обслуживания юридических лиц в банке

Ханты-Мансийский банк предлагает юридическим лицам услуги по открытию счетов и расчетно-кассовому обслуживанию в рублях и иностранной валюте. Главные задачи банка в области развития корпоративного бизнеса:

• расширение клиентской базы за счет предприятий различных отраслей экономики;
• совершенствование системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп.

Основные сегменты клиентской базы:

• крупная корпоративная клиентура;
• холдинговые сетевые структуры;
• государственные и муниципальные учреждения;
• предприятия малого и среднего бизнеса.

Работа с корпоративными клиентами строится с позиций сохранения и удержания базовой клиентуры, в условиях дефицита долгосрочной ликвидности на рынке и тенденции в повышении ставок привлечения ресурсов у корпоративных клиентов в виде депозитов, как одного из самых стабильных источников долгосрочных ресурсов для банков.

Основные мероприятия по сохранению и удержанию клиентов следующие:

• работа с действующими клиентами банка, а также иными организациями и предприятиями и индивидуальными предпринимателями, в части предложения по размещению срочных денежных средств в банке (систематические встречи, телефонные звонки, письма);
• проведение ежедневного мониторинга оттока денежных средств со счетов клиентов банка;
• проведение акций с целью расширения базы потенциальных клиентов банка.

В целях расширения перечня клиентов в банке разработана системы управления взаимоотношениями с клиентами (CRM система).

Этот подход подразумевает, что при любом взаимодействии с клиентом по любому каналу сотруднику компании доступна полная информация обо всех взаимоотношениях с этим клиентом и решение принимается на основе этой информации (информация о решении, в свою очередь, тоже сохраняется).

Внедрение в банке новых банковских продуктов — «Интернет-клиент» и «Выписка Он-лайн». Программное обеспечение «Интернет-Клиент» позволяет осуществлять:

• ввод и обработка различных типов платежных и иных формализованных документов клиентов банка, как юридических, так и физических лиц;
• обмен сообщениями произвольного формата;
• получение выписок в различных видах и форматах, а также иной информации из банка;
• построение расчетных и клиринговых систем в режиме реального времени.

Подсистема «Выписка Он-Лайн»:

• предназначена для информационного обслуживания клиентов кредитных организаций в сегментах малого и среднего бизнеса;
• позволяет клиентам Банка получать информацию об остатках и выписки по счетам через сеть Интернет в режиме 24х7х365;

— позволяет юридическому лицу поддерживать актуальность собственных финансовых данных. Любой сотрудник компании с соответствующим уровнем доступа может в любой момент получить необходимую информацию из любого удобного места с доступом в интернет.

Ведется переговорная работа по перспективному проекту кобрэндинга с ОАО «Уралсвязьинформ». В рамках данного проекта, банк затронет клиентскую базу порядка 1 млн. человек на территории Тюменской и Курганской областей.

По итогам торгов банк заключил контракты на оказание услуг расчетно-кассового обслуживания (РКО) с СК Росгосстрах, ОФОМС по Ямало-Ненецкому автономному округу, ОФОМС по Ханты-Мансийскому автономному округу — Югре, Администрацией г. Урай, Управлением Федерального казначейства по Ханты-Мансийскому автономному округу — Югре, Управлением Федерального казначейства по Ямало-Ненецкому автономному округу, ОАО «РЖД».

Заключены контракты на реализацию зарплатных проектов с ОАО «РЖД», Государственной инспекцией по труду Тюменской области, Фондом социального страхования по Ханты-Мансийскому автономному округу — Югре.

В рамках проведения мероприятий по привлечению клиентов иных банков разработана специальная концепция распространения в банке системы продаж пакетов продуктов расчетно-кассового обслуживания (РКО) на территории присутствия банка. В основу пакетного обслуживания положен принцип установления и развития долгосрочных партнерских отношений с клиентами банка (юридические лица, индивидуальные предприниматели), универсальности предлагаемых услуг и индивидуального подхода к обслуживанию каждого клиента, а также принцип развития клиентской базы и расширения диапазона, предоставляемых клиентам услуг.

Так же в банке разработана система инкассации торговой выручки средним и малым бизнесом через банкомат. В качестве потенциальных получателей данной услуги будет выступать сегмент малого бизнеса с небольшими объемами выручки (тем, кому не нужна услуга ежедневной инкассации специальным автомобилем).

Принципы работы банка с корпоративными клиентами — эффективные решения, новейшие технологии, индивидуальный подход, высокие стандарты обслуживания. В банке открыто более 30 тысяч счетов организаций и компаний. Динамика расчетных счетов юридических ли ц представлена в таблице 2.3.1.(см. приложение).

Оценивая важность каждого клиента, банк развивает качество обслуживания корпоративных клиентов, для этого разрабатываются технологии коммуникаций менеджеров по работе с клиентами. Обслуживание клиентов в зависимости от размера бизнеса строиться как на основе применения подходов к стандартизации продуктового ряда на массовых рынках, так и разработки индивидуальных схем обслуживания для крупных корпоративных клиентов. Основной упор в развитии банковских продуктов будет делаться на интернет-технологии, предоставляющие широкие возможности удаленного доступа к счетам клиентов и позволяющие совершать операции, находясь в любой точке мира. Таблица 2.3.1 показывает, количество счетов юридических лиц с каждым годом увеличивается, а это значит, что Ханты-Мансийский банк работает на выгодных для клиентов условий и делает все возможное для максимального привлечения клиентов.

Из выше сказанного, очевидно, что банк постоянно ведет работу по привлечению на обслуживание новых клиентов. Динамика денежных средств на счетах клиентов за анализируемый период представлена в таблице 2.3.2. (см. приложение).

По состоянию на 01.01.2009 г. остатки на расчетных счетах клиентов банка — юридических лиц увеличились на 582 млн. руб. по сравнению с 2008 г. и составляют 30274 млн. руб. А по состоянию на 01.01.2010 г. средства на счетах юридических лиц еще увеличились на 824 млн. руб. и соответственно равны 31098 млн. руб.

В итоге банк стремится привлечь как можно большее количество клиентов, а для этого в банке постоянно проводится работа по привлечению на обслуживание новых клиентов, путем расширения перечня предлагаемых банковских услуг, внедрению новых технологий, таких как Internet Банк — Клиент, а также подсистема «Выписка Он-Лайн», которые позволяют осуществлять операции по счету и получать информацию о движении денежных средств не выходя из офиса с помощью персонального компьютера, подключенного к сети Интернет.

Подводя итог деятельности ОАО «Ханты-Мансийского банка» в сфере работы по обслуживанию юридических лиц, можно сказать, что наблюдается стабильная, хорошо налаженная банком работа в области обслуживания юридических лиц. Депозитные вложения и ссудная задолженность юридических лиц за анализируемый период увеличиваются, это обуславливается тем, что банк улучшает условия по банковским продуктам, путем снижения процентных ставок по кредитам и предоставлением льгот при депозитных операциях. В рамках расчетных операциях банк предлагает юридическим лицам услуги по открытию счетов и расчетно-кассовому обслуживанию в рублях и иностранной валюте. Также банк постоянно ведет работу по привлечению на обслуживание новых клиентов.

Подобные документы

• Виды банковских операций по обслуживанию юридических лиц. Оценка депозитных и кредитных операций ОАО «Ханты-Мансийский банк», оценка расчетного обслуживания юридических лиц в банке. Проектирование и разработка рекламно-информационного сайта банка.

  курсовая работа [372,8 K], добавлен 11.11.2010

• Понятие активных операций коммерческого банка: их виды и сущность. Анализ расчетно-кассового обслуживания юридических лиц в ЦБУ ЗАО АКБ «Белросбанк». Изучение кредитных операций. Развитие банковских услуг на основе банковских карт – «Зарплатный проект».

  дипломная работа [491,6 K], добавлен 25.06.2015

• Нормативно-правовое регулирование депозитных операций. Депозитные операции акционерного коммерческого Сберегательного банка. Порядок отражения в учете депозитных операций кредитными организациями. Перспективы развития депозитных операций в России.

  курсовая работа [39,5 K], добавлен 16.09.2008

• Информационные технологии, нормативная база и риски в сфере дистанционного банковского обслуживания. Анализ тенденций развития банковских услуг по дистанционному обслуживанию в России. Системы дистанционного банковского обслуживания юридических лиц.

  дипломная работа [1,6 M], добавлен 02.06.2011

• Исследование экономической сущности и роли депозитных операций коммерческого банка. Нормативно-правовое регулирование системы проведения депозитных операций коммерческим банком в Республике Беларусь. Характеристика депозитных операций ОАО «Белинвестбанк».

  курсовая работа [98,5 K], добавлен 28.11.2016

• Валютная система и рынок в Российской Федерации. Принципы банковского обслуживания физических лиц. Организация кредитных операций в организации ОАО «СКБ-Банк». Анализ обслуживания физических и юридических лиц. Обслуживание банковских счетов в валюте.

  курсовая работа [67,0 K], добавлен 14.01.2015

• Теоретические аспекты исследования, сущность и значение осуществления банковских операций. Функции, выполняемые коммерческими банками. Пассивные, кредитные и депозитные операции, расчетное обслуживание клиентов. Порядок проведения валютных операций.

  курсовая работа [244,8 K], добавлен 11.09.2011

• Сущность активных операций коммерческого банка. Характеристика качества банковских активов, их виды. Кредитование физических и юридических лиц. Инвестиции в ценные бумаги. Кассовые, расчетные и прочие операции банка на примере деятельности ПАО «СКБ-банк».

  курсовая работа [143,3 K], добавлен 16.09.2017

• Экономическая сущность кредитных операций коммерческого банка. Особенности проведения кредитных операций в период финансового кризиса. Принципы, задачи кредитной политики коммерческого банка. Анализ эффективности деятельности АО «Банк «Финансы и кредит»».

  курсовая работа [60,8 K], добавлен 22.03.2011

• Сущность и значение операций с частными клиентами коммерческого банка, их основные виды и особенности регулирования. Оценка и анализ кредитных, депозитных и расчётно-кассовых банковских операций в условиях интеграции российских банков в мировую систему.

  курсовая работа [129,4 K], добавлен 01.09.2012