Страхование имущества

метки: Страхование, Рынок, Страховой, Компания, Обязательный, Страхов, Ответственность, Деятельность

Актуальность аргументации заключается в том, что с началом рыночных реформ российский рынок страховых услуг демонстрирует стабильные темпы роста. Однако нынешний этап развития страховых отношений позволяет сделать однозначный вывод о том, что страхование в нашей стране до сих пор не является эффективным инструментом финансовой защиты личных и имущественных интересов населения, хозяйствующих субъектов и государства. Кроме того, национальная система страхования развивается при слабом государственном участии, что отражается в ужесточении функций управления страховым бизнесом, который в настоящее время опирается на жесткий контроль над деятельностью страховщиков. Для развития системы страхования в России, которая находится в стадии активного роста, необходимы эффективные административные и экономические методы активизации рынка страховых услуг как на государственном, так и региональном уровнях, которые позволят, с одной стороны, использовать страхование как финансовый инструмент защиты интересов населения, хозяйствующих субъектов и государства, снижая нагрузку бюджетов, и, с другой стороны, вовлечь средства страховых компаний как эффективных финансовых институтов, аккумулирующих денежные ресурсы страхователей по средствам предоставления страховой защиты, в инновационно-инвестиционную деятельность для обеспечения потребностей экономики и социальной сферы в капиталовложениях и обеспечения устойчивого общественного развития.

Роль страховых рынков заключается в том, чтобы действовать как специализированные кредитные и инвестиционные институты. После коммерческих банков страховые компании занимают лидирующие позиции по размеру активов и значимости в качестве поставщиков ссудного капитала. Характер накапливаемых ресурсов позволяет им использовать временно свободные средства для долгосрочных производительных капиталовложений через рынок ценных бумаг. Банки, основанные на относительно краткосрочных заемных средствах, не имеют таких возможностей.

Благодаря этому страховые компании в этой части занимают доминирующее положение на финансовом рынке. Приток денежных средств в виде страховых взносов (платежей, премий) и доходов от активных операций (спонсорство, инвестиции, ипотека и др.), как правило, намного превышает сумму страховых выплат держателям полисов. Это позволяет страховщикам из года в год увеличивать свои доходы и инвестировать их в прибыльные народнохозяйственные программы, ценные бумаги (государственные краткосрочные облигации, векселя, акции и т. п.), вкладывать на депозиты в банки, в закладные под недвижимость и др.

Денежные потоки страховой организации

... начинают вкладывать средства в развитие автосервиса, в недвижимость. Традиционно представители страховой науки выделяют два самостоятельных денежных потока: «оборот средств, обеспечивающий страховую защиту, и оборот средств, связанный с организацией страхового дела». Однако в финансовом менеджменте принято ...

Одна из задач страхового рынка — охватить все возможные риски в жизни человека, и только качество услуги, дополнительные услуги и снижение тарифов могут достичь значительных результатов.

Зарубежный опыт показывает, что для страхового рынка характерны мощные стимулы к саморазвитию: инициативность и предприимчивость, новаторство, гибкость, активность.

Государство может участвовать в рыночных отношениях в качестве страховщика через государственные страховые организации и влиять на функционирование страхового рынка с помощью различных правовых и законодательных актов. Государственное регулирование страховой деятельности интегрирует механизм страхового рынка, усиливая его положительные стороны. В то же время механизм государственного регулирования страховой деятельности «переплетается» с механизмом страхового рынка.

Целью дипломной работы является изучение перспектив и развития страхового рынка.

Исходя из цели, перечислим задачи данной работы:

1. Понятие и правовое регулирование страхования в России;
2. Виды страхования и их особенности;
3. Анализ страховой компании Ренессанс-страхование;
4. Анализ развития компании в 2004-2006 гг.;
5. Основные направления развития страхового рынка России на перспективу;
6. Перспективы и планы развития компании Ренессанс-страхование.

Предмет исследования — Открытое акционерное общество «Ренессанс Страхование».

Методологической основой для написания дипломной работы послужили сборники научных трудов В. В. Шахова, Е. В. Коломина, А. А. Зернова, М. М. Суюновой, А. А. Мамедова и др. Проблемы инвестиционной деятельности страховых компаний и методов повышения ее активности раскрываются в трудах Л. Б. Лигай, В. Э Янова, А. А. Репиной, К. Е. Турбиной, Т. А. Федоровой, Г. В. Черновой, А. Д. Шеремета и др. Проблемы развития регионального рынка страховых услуг нашли отражение в трудах Т. П. Медведевой, А.П. Архипова. Маркетинговые подходы к развитию рынка страховых услуг и страховых компаний освещаются в трудах С. Л. Ефимовой, А. Н Зубца, Д. Р. Макеева и другие авторы, монографии, периодические издания, нормативные документы, балансы ОАО «Ренессанс Страхование».

1. Понятие страхования и страхового рынка

1.1. Понятие страхования и страхового рынка

В Законе Российской Федерации от 27 ноября 1992 года данное понятие сформулировано следующим образом: «страхование — это отношения по защите имущественных и личных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов» .

Страхование — это и экономическая, и юридическая категория. В литературе можно найти указание на то, что страхование регулируется нормами гражданского права . Такое утверждение не совсем верно. Нормы гражданского права регулируют возникновение страховых правоотношений, права и обязанности их субъектов, фиксируют объекты страхования, условия договора страхования, форму договора, условия освобождения страховщика от обязательства по страховому обязательству. В тоже время нормы финансового права регулируют формирование страховых фондов, взаимоотношения фондов с государственными финансовыми органами, с бюджетной системой, а также порядок использования средств фондов страхования; компетенцию органов государственной власти в данной сфере, осуществление государственного регулирования страховой деятельности и т.п. Сказанное определяет тот факт, что страхование регулируется нормами двух отраслей права и, следовательно, является предметом двух юридических научных дисциплин и предметом двух учебных курсов. В то же время экономическая категория «страхование» является специфическим объектом экономической науки. В этом разделе исследуются те части страховых отношений, которые регулируются финансовым законодательством.

Анализ состояния рынка страховых услуг в России

... страхового дела в России. Целью данной курсовой работы является определение современного состояния рынка страховых услуг в России, тенденций его развития и разработка теоретически обоснованных мероприятий, направленных на совершенствование страхования. ... теоретические основы функционирования рынка страховых услуг. Во второй главе представлен анализ состояния рынка страховых услуг в России ...

Правовая база регулирования состоит из набора нормативных актов. Конституция Российской Федерации гласит, что гражданам гарантируется государственное социальное страхование и поощряется добровольное негосударственное страхование . Во второй части Гражданского кодекса целая глава посвящена правовому регулированию страхования . В то же время некоторые статьи кодекса являются основополагающими и решающими для соответствующих норм финансового права. В частности, это ст. 927, которая гласит: «В случаях, когда законом на указанных в нем лиц возлагается обязанность страховать в качестве страхователей жизнь, здоровье или имущество других лиц либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц (обязательное страхование), страхование осуществляется путем заключения договоров» в соответствии в правилами, установленными Гражданским Кодексом. Кодекс прямо запрещает страхование убытков в результате участия в лотереях, играх и пари, страхование незаконных интересов, а также страхование расходов, которые могут быть принуждены к освобождению заложников113.

Важное значение для развития правового регулирования страхова-ния имели федеральные Законы — «О страховании» от 27 ноября 1992 го-да и «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 28 июня 1991 года, а также Указы Президента Российской Федерации «Об обязательном личном страховании пассажиров» от 7 июля 1992 года (в редакции от 6 апреля 1994 года) и «Об основных направлениях госу-дарственной политики в сфере обязательного страхования» от 6 апреля 1994 года114. Кроме того, правовое регулирование страхования осуществляется постановлениями правительства РФ, распоряжениями Минфина и другими постановлениями.

Государственное страховое регулирование осуществляется специальными правоохранительными органами в пределах их компетенции. Государственный комитет Российской Федерации по антимонопольной политике принимает меры по предотвращению и предотвращению монопольных тенденций на страховом рынке. В 1992 году Указом Президента РФ «О государственном страховом надзоре в Российской Федерации» был создан специальный контрольный орган — Государственный страховой надзор. В августе 1996 года существование такого самостоятельного учреждения было признано нецелесообразным и Росстрахнадзор был упразднен, причем функции его переданы Министерству финансов РФ. Департамент страхового надзора, образованный в министерстве, осуществляет выдачу лицензий на ведение страховой деятельности, контролирует обоснованность страховых тарифов и обеспеченность платежеспособности страховщиков, ведет единый Государственный реестр страховщиков, объединений страховщиков и страховых брокеров. Департамент получает от страховщиков установленную отчетность, проводит проверки соблюдения ими страхового законодательства и соответствия отчетности фактическому состоянию дел. В случае невыполнения страховщиками инструкций ведомства по устранению выявленных нарушений их лицензии могут быть приостановлены или ограничены. Минфин вправе обратиться в арбитражный суд с исками о ликвидации страховщиков, нарушающих положения нормативных актов, регулирующих страховую деятельность.

Обязательное страхование пассажиров

... обязаны обеспечивать доведение до сведения каждого застрахованного ими лица правил проведения обязательного личного страхования пассажиров (туристов, экскурсантов), в том числе о месте, ... законодательством Российской Федерации. Страховая выплата по обязательному личному страхованию пассажиров (туристов, экскурсантов) производится застрахованному лицу или его наследникам не позднее 10 ...

Страховые отношения возникают между страховщиками и страхователями. Законодательство содержит четкое определение этих субъектов правоотношений. Так, установлено, что страховщиком могут быть государственные и негосударственные юридические лица (компании), имеющие соответствующую лицензию, дающую им право заниматься страховой деятельностью на территории Российской Федерации. При этом деятельность страховых компании имеет предпринимательский характер, т.е. ставит своей целью извлечение прибыли.

Страхователями являются юридические и дееспособные физические лица. Страхователь вправе заключить договор страхования для третьих лиц в пользу последнего застрахованного. Предметом страхования не может быть непосредственно производственная, торгово-промышленная и банковская деятельность. Для страховой защиты имущественных интересов предприниматели — юридические и физические лица вправе создавать общества взаимного страхования.

Согласно закону, предметом страхования являются законные имущественные интересы, которые в первую очередь связаны с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионными выплатами. Во-вторых, объектами страхования являются интересы, связанные с владением, использованием и распоряжением активами. В-третьих, это касается интереса, связанного с возмещением застрахованным лицам ущерба, причиненного лицу или имуществу физических лиц, и ущерба, причиненного ими юридическому лицу. Эта отрасль страхования именуется страхованием ответственности115.

Кроме того, существует страхование предпринимательских рисков. Согласно ст. 933 Гражданского Кодекса РФ, договор страхования предпринимательского риска может иметь в качестве объекта только предпринимательский риск самого страхователя и только в его пользу.

1.2. Виды страхования и их особенности

Страхование осуществляется в двух формах: обязательного страхования (в силу закона) и добровольного страхования (в силу соглашения страховщика и страхователя).

Существо обязательного страхования отражено в выше процитированной ст. 927 Гражданского Кодекса РФ. Согласно ее смыслу, специальные законодательные акты устанавливают обязанность осуществлять страхование для определенных лиц. Объектами обязательного страхования для этих лиц являются: жизнь, здоровье или имущество других, определенных в законе лиц, на случай причинения вреда их жизни, здоровью или имуществу, а также риски гражданской ответственности страховщиков, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или вследствие нарушения договоров с другими лицами. При этом в законе прямо сказано, что нельзя принуждать гражданина застраховать свою жизнь или здоровье . Для юридических лиц, в ведении или оперативном управлении которых находится государственное или муниципальное имущество, устанавливается обязанность застраховать это имущество. Обязательное страхование осуществляется как за счет средств федерального бюджета и бюджетов субъектов Федерации, так и за счет самих страхователей. Первая форма называется: обязательное государственное страхование. Обязательное государственное страхование делится на: обязательное личное государственное страхование и обязательное государственное имущественное страхование.

Обязательное страхование в Республике Беларусь

... формах: собственно обязательного и государственного обязательного страхования. Как обязательное страхование, так и государственное обязательное страхование представляет собой возникшие в силу закона отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц. Однако обязательное страхование производится ...

Обязательное личное государственное страхование установлено рядом законодательных актов для лиц, находящихся на государственной службе, в том числе военнослужащих. Оно распространяется на судей, работников прокурорского надзора, военнослужащих и лиц, призванных на военные сборы, сотрудников милиции, налоговой инспекции, налоговой полиции, на должностных лиц таможенных органов, на должностных лиц, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность, на сотрудников кадрового состава органов внешней разведки. Обязательное личное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых из бюджетов министерствам и ведомствам, выступающим в качестве застрахованных. Так, сотрудники налоговой полиции, военнослужащие внутренних войск, судьи подлежат страхованию за счет федерального бюджета, сотрудники милиции — за счет соответствующих бюджетов и средств, поступающих в специальные фонды на основе договоров от учреждений и организаций, которые пользуются услугами милиции, прокурорские работники — за счет средств федерального бюджета. При обязательном государственном личном страховании страховыми случаями для лиц гражданских ведомств — судей, прокурорских работников, чинов налоговой инспекции являются: гибель (смерть) застрахованного лица, причинение телесных повреждений разной степени тяжести, исключающих и не исключающих возможность заниматься профессиональной деятельностью.

Правовой основой обязательного личного государственного страхования является совокупность законодательных актов, принятых в разное время в последние годы. нормы об обязательном страховании включались в закон о милиции, закон о прокуратуре, закон а внешней разведке и т.д. В каждом отдельном случае конкретными законами определены объекты и субъекты обязательного страхования, порядок заключения договоров, система финансирования расходов по обязательному государственному страхованию. важно отметить, что в принципе эти юридические конструкции имеют много общего, так как они регулируют схожие правоотношения.

Объектом страхования являются жизнь и здоровье военнослужащих и приравненных к ним в обязательном страховании лиц. Названные объекты подлежат страхованию со дня начала обслуживания до дня окончания.

Страховыми случаями являются: гибель (смерть) застрахованного лица в период прохождения службы или заболевания, полученные в этот период, а также установление застрахованному лицу инвалидности вследствие увечья или заболевания, полученных в означенный период.

Выгодоприобретателями по обязательному государственному страхованию помимо застрахованных лиц, в случае их гибели (смерти), являются супруг (супруга), состоящий (состоящая) на день гибели застрахованного лица в зарегистрированном браке с ним; родители или усыновители застрахованного лица, а в случае их отсутствия у него — дедушка и бабушка, если они воспитывали и содержали его не менее трех лет, отчим и мачеха — при условии, если они воспитывали или содержали его не менее пяти лет. Кроме того, Выгодоприобретателями являются дети, не достигшие 18 лет или старше этого возраста, если они стали инвалидами до достижения 18 лет, а также обучающиеся в образовательных учреждениях до окончания обучения или до достижения 23 лет.

История становления обязательного медицинского страхования в России

... страховых услуг, наиболее приемлемых для страховщика и страхователя. Задачами этого реферата являются : охарактеризовать основные этапы развития страхования в России отметить состояние страхового рынка в РФ на современном этапе. История развития 1. Страхование ...

Страховщики по обязательному государственному страхованию — это федеральные органы исполнительной власти, осуществляющие военную службу, обучение и военную службу.

Страховщиками по данному страхованию являются страховые организации, получившие лицензию в установленном законом порядке. При этом имеются особые условия для получения таких лицензии. Такая страховая деятельность разрешена страховым организациям, уставной капитал которых был создан без участия иностранных инвестиций и которые действовали в качестве страховщиков в секторе личного страхования не менее одного года.

Размеры страховых сумм военнослужащим и приравненным к ним по страхованию лицам, а в случае их гибели (смерти) выгодоприобретателям, определяется исходя из месячного денежного содержания застрахованных. Тяжесть последствий страхового случая определяет параметры выплат, выраженных в месячной заработной плате.

Закон точно устанавливает основания освобождения страховщика от выплаты страховой суммы. Это ситуации, когда страховой случай наступил вследствие совершения застрахованным лицом деяния, признанного судом общественно опасным, когда страховой случай находился в установленной судом прямой причинной связи с опьянением застрахованного лица и, наконец, когда страховой случай явился результатом доказанного судом умышленного причинения застрахованным лицом вреда своему здоровью и самоубийства. Из последней позиции закон предусматривает существенное исключение. Если смерть последовала в результате самоубийства застрахованного лица, которое находилось на службе, военной службе не менее двух лет, страховщик не освобождается от выплаты страховой суммы.

Размеры всех выплат по обязательному личному государственному страхованию установлены соответствующими законодательными акта-ми. Так, например, в случае гибели сотрудника налоговой инспекции, сотрудника милиции или прокурорского работника, если она произошла в период работы или после увольнения, или ухода в отставку и наступила вследствие телесных повреждений или иного повреждения здоровья, полученного в связи с исполнением служебных обязанностей, наследникам выплачивается денежная сумма в размере 10-летнего содержания умершего. В аналогичной ситуации наследникам умершего судьи выплачивается сумма в размере его 15-летней заработной платы. В тех случаях, когда сотруднику милиции или налоговой полиции причинено увечье или иное повреждение здоровья при исполнении им служебных обязанностей и результатом этого стала утрата возможности заниматься профессиональной деятельностью, пострадавшему выплачивается страховая сумма (пособие) в размере 5-летнего денежного содержания. В та-кой же ситуации судья получает пособие в размере 3-летней заработной платы. Обязательное личное государственное страхование установлено также для лиц, пострадавших от радиационных аварий на объектах гражданского и военного назначения, и пострадавших от экологических и иных чрезвычайных катастроф. Например, все граждане Российской Федерации, пострадавшие от радиационного воздействия вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, подлежат государственному страхованию личности. Размер страхового возмещения соответствует 200-кратной сумме установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда на день выплаты возмещения. Страховым случаем при этом считается заболевание застрахованного, установление ему группы инвалидности или смерть, последовавшие вследствие Чернобыльской катастрофы. Все установленные в законе «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС» от 15 мая 1991 г., льготы, компенсации и страховые выплаты были распространены на лиц, пострадавших в результате радиационных аварий на других ядерных объектах как военного, так и гражданского назначения, а также персонала гражданской авиации и служебных пассажиров самолетов, выполнявших полеты с целью радиационной разведки и научных исследований в регионах ядерных испытаний, проводившихся в период с 1958 по 1990 гг. Кроме того, обязательному государственному страхованию подлежат лица, проживающие и работающие в так называемых «закрытых административно-территориальных образованьях», т.е. населенных пунктах, находящихся в непосредственной близости от ядерных и других особо опасных предприятий и объектов и имеющих определенный статус. Страховыми случаями для застрахованных лиц является причинение ущерба имуществу, здоровью или смерть в результате воздействия каких-либо факторов при аварии на предприятии или объекте. Такое страхование предусмотрено в законе «О закрытом административно-территориальном образовании» от 14 июля 1992 г.

Защита конкуренции на рынке финансовых услуг

... финансовых рынках признаются: юридические лица, осуществляющие на основе лицензии банковские операции, предоставляющие услуги на рынке ценных бумаг, услуги по страхованию; ... страховые услуги: обязательное страхование; добровольное страхование жизни и иные виды личного страхования; добровольное имущественное страхование; добровольное страхование ответственности; перестрахование; взаимное страхование; ...

Обязательному государственному страхованию подлежат лица, по роду своей работы осуществляющие оказание медицинской помощи, психиатрической помощи, а также занятые проведением научных исследований по проблемам вирусологии и производством вирусных препаратов. Страховым случаем при этой разновидности страхования является инфицирование вирусом иммунодефицита человека при исполнении служебных обязанностей, инвалидности или смерти от последствий

инфицирования. По Постановлению Правительства РФ от 8 июля 1993 года обязательному государственному страхованию подлежат лица, входящие в состав военизированной горноспасательной службы в транспортном строительстве. Страховой случай — увечье, инвалидность или смерть в связи с выполнением служебных обязанностей.

Еще одна разновидность обязательного страхования — обязательное личное страхование пассажиров. Оно осуществляется за счет взносов страхователей. Подлежат страхованию от несчастных случаев пассажиры воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта. Не подлежат обязательному страхованию пассажиры всех видов транспорта международных сообщений, пассажиры внутригородских рейсов и переправ и автомобильного транспорта на городских маршрутах. Сумма страхового платежа включается в стоимость билета и, соответственно, уплачивается пассажиром, автоматически становящегося страхователем. Лица, пользующиеся правом бесплатного проезда, подлежат бесплатному обязательному страхованию за счет бюджетных средств. Страховая сумма по обязательному личному страхованию пассажиров -120 минимальных размеров оплаты труда на момент приобретения проездных документов. Обязательное личное страхование пассажиров осуществляется посредством заключения договоров страховщиками, в роли которых выступают страховые компании, имеющие лицензии на страховую деятельность.

Обязательное страхование конкретных видов деятельности. Эта разновидность страхования предусмотрена для обеспечения гарантий возмещения страхователями возможного ущерба, могущего быть причиненным третьим лицам в процессе деятельности страхователя. Так, все частные нотариусы обязаны заключать договоры страхования своей деятельности. Юридическое содержание данного вида страхования можно было бы квалифицировать как подобие страхованию ответственности. Точно так» же обязательно по закону заключение договоров страхования своей деятельности для таможенных брокеров и таможенных перевозчиков.

Обязательному страхованию за счет средств медицинского учреждения подлежат доноры. Страховым случаем при этом является заражение донора инфекционным заболеванием при выполнении им донорской функции.

Обязательное страхование имущества распространяется на конкретные виды имущества, прямо поименованные в нормативно-правовых актах. Во-первых, это строения — жилые дома, садовые домики, дачные дома, хозяйственные постройки, находящиеся в собственности граждан. Во-вторых, животные — крупный рогатый скот, лошади и верблюды. В отношении первой категории имущества страховым случаем являются уничтожение или повреждение строений в результате удара молнии, взрыва, стихийного бедствия (землетрясения, наводнения, урагана) или аварии отопительной или канализационной систем, а также ситуация, когда в связи с угрозой распространения пожара или под угрозой внезапного стихийного бедствия возникла необходимость разобрать строение вовсе или перенести его на другое место. Не подлежат обязательному страхованию ветхие строения, которые не используются для хозяйственных нужд. Стоимость строений исчисляется по оценочным нормам с учетом амортизации строений. В городах исчисление стоимости строений для обязательного их страхования осуществляется органа-ми управления жилищным фондом, а в сельской местности — органами страхования.

При страховании животных страховым случаем является гибель их в результате болезней, стихийных бедствий и несчастных случаев, а также вынужденного убоя. Стоимость животных определяется по средним ценам конкретного региона. Размер страховых взносов определяется страховщиками.

Правовая база обязательного страхования имущества требует совершенствования, так как разработана в условиях социалистической экономики. Очевидно, что перечень поименованного в действующих финансово-правовых актах имущества, подлежащего обязательному страхованию, не соответствует реальным обстоятельствам современной социально-экономической действительности.

Все вышеописанные разновидности обязательного страхования осуществляются на условиях, установленных государством и закрепленных в соответствующих нормативно-правовых актах. Обязательное страхование осуществляется вне зависимости от волеизъявления страховщика и страхователя, их взаимоотношения регулируются не соглашением сторон, а позитивным правом, конкретными финансово-правовыми нормами.

Добровольное страхование регулируется нормами гражданского права и имеет в качестве юридического фундамента договор имущественного или личного страхования, заключаемый гражданином или юридическим лицом со страховой организацией.

1.3. Развитие основных видов страхования в России в 2004-2006 гг.

Рынок страховых услуг России развивается достаточно динамично и страхование является одной из наиболее динамично развивающихся сфер российского бизнеса. Объемы операций на рынке страховых услуг неуклонно растут: объем собранных страховых премий вырос с 170074,1 до 470525,7 млн руб. в 2004 году. Активно развивается рынок посреднических и дополнительных услуг в области страхования (услуги агентов, брокеров, страховых консультантов, аудиторов и др.).

В системе страхования по различным оценкам занято от 250 до 300 тыс. человек.

Переход к рыночным способам организации производства в России привел к появлению и развитию страхового рынка. На 1.01.2005 г. число учтенных страховых организаций составило 1063, а число филиалов страховых организаций составило 4944. По итогам 2004 года общий сбор премии российскими страховщиками достиг 470525,7 млн руб., а выплаты страхового возмещения – 293562,8 млн руб.

В качестве основной тенденции развития страхового рынка современной России можно выделить его концентрацию и централизацию. В настоящий момент происходит сокращение числа страховых компаний, их укрупнение, профессионализация и специализация. С 1995 по 2004 год число учтенных страховых организаций России уменьшилось соответственно с 2217 до 1063, а число филиалов страховых организаций соответственно снизилось с 6393 до 4944. Из 1025 зарегистрированных страховых организаций 497, т. е. 49 % от общего числа, приходится на Центральный федеральный округ, в том числе 388 на г. Москва. Уставной капитал страховых организаций увеличился с 16041,6 млн руб. в 2000 году до 130350,3 в 2004 году, в среднем размер уставного капитала на 1 страховую организацию увеличился с 13,8 млн руб. в 2000 году до 122,7 млн руб. в 2004 году. Таким образом, основная часть страховых организаций России сосредоточена в столице, что подтверждает отмеченную выше тенденцию.

Развитие современного страхового рынка в России характеризуется также ужесточением конкуренции и структуризацией рынка и специализацией его субъектов.

Рынок страховых услуг России развивается достаточно динамично, и страхование является одной из наиболее динамично развивающихся сфер российского бизнеса. Объемы операций на рынке страховых услуг неуклонно растут: объем собранных страховых премий вырос с 170074,1 до 470525,7 млн руб. в 2004 году. Активно развивается рынок посреднических и дополнительных услуг в области страхования (услуги агентов, брокеров, страховых консультантов, аудиторов и др.).

В системе страхования, по различным оценкам занято от 250 до 300 тыс. человек.

Большое значение для социально-экономического развития страны в перспективе будет иметь использование средств страховщиков в качестве инвестиционных ресурсов. Совокупная величина активов всех страховщиков страны на начало 2004 г. составляла более 410 млрд руб., а на начало 2005 г. по разным оценкам около 500 млрд руб. Данные средства включают в себя страховые резервы и собственный капитал.

Средства страховых резервов являются наиболее крупным источником инвестиционных ресурсов страховщиков. Они составляли у всех отечественных страховщиков на 1 января 2004 г. около 220 млрд руб., а на 1 января 2005 г. более 230 млрд руб.

Таким образом, на страховые резервы приходится более половины источников средств страховых организаций, а у некоторых страховщиков доля страховых резервов составляет 70 % и более. При этом аккумуляцию долгосрочного денежного капитала обеспечивают в основном операции по страхованию жизни.

Анализ мирового опыта свидетельствует, что более 80 % активов страховщиков принадлежали компаниям, занятым в страховании жизни. Однако у отечественных страховщиков на резервы по страхованию жизни приходится примерно 20 % всех средств страховых резервов.

В России ситуация несколько иная. Явно выраженной тенденцией является сокращение удельного веса страхования жизни. Причинами этого, на наш взгляд, являются низкий уровень развития «классического» страхования жизни в стране. В основном страхование жизни используется в качестве метода оптимизации налогообложения страхователей, от использования которого участники страхового рынка постепенно отказываются.

Помимо средств страховых резервов, в качестве инвестиционных ресурсов страховщики используют собственные средства. Размер собственного капитала российских страховщиков на начало 2004 г. составлял более 110 млрд руб., а на начало 2005 г. – около 170 млрд руб. Доля собственного капитала у всех страховщиков России в последние годы имеет тенденцию к росту.

Несмотря на это, что говорить о полноценном рынке страховых услуг России не приходится. За годы рыночных преобразований не удалось в полной мере сформировать устойчивый, соответствующий современным потребностям общества рынок страховых услуг. Развитию страхового рынка препятствует низкий уровень спроса юридических и физических лиц на страховые услуги как в силу низкого уровня доходов, так и в силу сформировавшегося недоверия к надежности страховых организаций, неразвитость в отрасли рыночных отношений, отсутствие в стране развитого рынка ценных бумаг, что ограничивает возможности размещения страховых резервов, несовершенство нормативно-правовой базы страхования, а также отсутствие системы мер по совершенствованию законодательства о налогах и сборах в сфере рынка страховых услуг, низкий уровень капитализации страховых организаций, а также неразвитость национального перестраховочного рынка.

Решение проблем развития страхования в России во многом будет определяться ролью государства. Однако по поводу объема присутствия государства на страховом рынке, а также методов и инструментов регулирования государством страхового рынка единого мнения нет.

Государственное регулирование страхового рынка России должно носить в первую очередь стимулирующий характер и осуществляться в двух основных направлениях:

• развитие обязательных видов страхования;
• налоговое стимулирование.

Развитие обязательных видов страхования приводит к резкому увеличению объема страхового рынка страны и в силу прямого увеличения клиентской базы, и в силу роста сопутствующих продаж полисов добровольного страхования.

Несколько сложнее решается проблема налогового стимулирования развития страхового рынка страны.

Предоставление специальных налоговых режимов страхователям пока предусматривает только отнесение взносов по определенным видам страхования на себестоимость (например, при страховании имущества. По другим видам страхования такие льготы либо предоставлены в недостаточном объеме, либо не предусмотрены вообще. Для физических лиц эти льготы вообще не предусмотрены.

Государственное регулирование страхования должно основываться на выработке наиболее эффективных стимулирующих механизмов. При этом анализ статистических данных свидетельствует, что возможности роста рынка за счет введения обязательных видов страхования не безграничны, а в последние годы доля обязательного страхования в общем объеме премий имеет тенденцию к снижению. Отдельная проблема определение максимального предела страхового взноса, который был бы выгоден и страхователю, и страховщику.

Чтобы приобрести полисы обязательного и добровольного страхования потребитель должен иметь определенный уровень дохода, из которого только фиксированная часть может быть потрачена на страховые услуги.

Наиболее эффективным инструментом стимулирования развития страхового рынка России, на наш взгляд, все же является налоговое стимулирование, перспективы которого сегодня, к сожалению, достаточно призрачны.

В то же время нельзя недооценивать возможности использования альтернативных методов регулирования страхового рынка, в том числе использование механизма его саморегулирования, через выработку профессиональных стандартов качества оказания страховых услуг и гибкое реагирование на потребности страхователей в более качественных страховых услугах. Особое значение использование механизма саморегулирования имеет в связи с повышением минимального базового капитала, что определено изменениями в законе «Об организации страхового дела в РФ», – до 2007 года необходим довести размер уставного капитала до законодательно установленного минимального уровня в 30 млн рублей. Для организаций, осуществляющих страхование жизни, планка установлена на высоте 60 млн рублей, а для перестраховщиков – 120 млн рублей.

По данным департамента страхового надзора Минфина РФ, можно прогнозировать сокращение страховых компаний более чем в 2 раза, с 1408 до 500 – 600 организаций.

Таким образом, российский страховой рынок находится на переходе на качественно новый этап своего развития, который характеризуется усилением концентрации и централизации капитала.

Безусловно, российское страхование имеет определенную специфику. Не все тенденции российского страхования соответствуют общемировым тенденциям.

Значительно большую роль, чем принято в мировой практике, играет обязательное страхование, дающее прибыльность более высокую, чем добровольное страхование. Обязательные виды страхования во всех развитых

странах не считаются высокоприбыльными, однако дают стабильный заработок. Основой рынка страховых услуг и резервом его развития является добровольное страхование, приоритетными направлениями в развитии которого являются страхование жизни и пенсионное страхование.

Страхование жизни является важной сферой страхового дела, традиционным и постоянным источником значительных инвестиционных ресурсов, способствующих успешному росту экономики.

Совершенствование нормативно-правовой базы рынка страховых услуг предполагает разработку и осуществление мер по совершенствованию и развитию законодательства, регулирующего страхование, и в частности:

• создание правовых основ деятельности обществ взаимного страхования;
• совершенствование законодательства о налогах и сборах;
• установление основ обязательного страхования, а также определение их приоритетных видов.

После принятия мер по развитию обязательного и добровольного страхования значительно возрастут объемы страховых операций. В связи с этим повышается ответственность страховых организаций за исполнение принятых обязательств по договорам страхования.

Такое положение требует принятия законодательных мер по экономическому стимулированию учредителей страховых организаций и капитализации прибыли.

В целях повышения емкости рынка страховых услуг необходимо разработать меры по стимулированию сострахования и перестрахования.

Большинство страховщиков не располагают значительными финансовыми средствами и не могут осуществлять страхование крупных рисков.

Следует стимулировать развитие страхования и перестрахования путем создания специализированных страховых объединений, расширения участия российских страховщиков в международных системах перестрахования и договорах сострахования, формирования гарантийных фондов и применения иных экономически оправданных мер, направленных на повышение потенциала национальных инвесторов рынка страховых услуг.

Необходимо совершенствование налогообложения страховых операций, особенно операций по долгосрочному страхованию. Необходимо, на наш взгляд, включить в перечень социальных налоговых вычетов затраты граждан по страхованию, а также расширить перечень расходов организаций по различным видам страхования, включаемых в затраты, принимаемые к вычету при исчислении налога на прибыль организаций.

Для эффективного функционирования рынка страховых услуг необходимо усиление контроля за действиями органов государственной власти всех уровней, ограничивающих конкуренцию на рынке страховых услуг.

В целях совершенствования государственного страхового надзора за деятельностью страховых организаций и иных профессиональных участников рынка страховых услуг, а также защиты прав и интересов его субъектов необходимо осуществить следующие меры:

• повышение надежности системы страхования посредством установления единых требований и стандартов предоставления страховых услуг, применяемых в международной практике;
• установление правил, нормативов и показателей платежеспособности и финансовой устойчивости на основе отчетности, составленной в соответствии с международными стандартами ценообразования страховых услуг;
• финансовое оздоровление страховой компании, включая обязательное увеличение капитала и применение принудительных мер по управлению ее активами;
• установление для профессиональных участников страхования требования о наличии соответствующих образования и стажа работы по специальности, позволяющих выполнять возложенные на них функции, а также осуществление мер, препятствующих доступу к руководству страховой компанией лиц, допустивших финансовые злоупотребления.

Важным условием конкуренции на рынках финансовых услуг является либерализации рынка страховых услуг, а также интеграция российской страховой системы с мировой страховой системой.

Таким образом, основными задачами по развитию страхового рынка России являются:

• совершенствование нормативно-правовой базы рынка страховых услуг;
• развитие обязательного и добровольного видов страхования;
• повышение эффективности государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью;
• стимулирование перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов

долгосрочного страхования жизни;

• интеграция национальной системы страхования с международным страховым рынком.

2. Анализ страховой компании Ренессанс-страхование

2.1. Общая характеристика компании

Группа Ренессанс Страхование была создана в 1997 году международной инвестиционной Группой Спутник.

Сегодня Ренессанс страхование – универсальная компания, которая обладает лицензиями на 60 видов страхования и входит в число лидеров страхового рынка по объемам сборов. Размер уставного капитала Группы составляет 2 млрд. 101 млн. рублей.

В состав Группы Ренессанс страхование входит крупнейшая компания Северо-Западного региона «Прогресс Нева», которая работает на рынке с 1991 года. В результате объединения Группа занимает 2 место среди лидеров страхового рынка Санкт-Петербурга.

Ренессанс Страхование» — одна из ведущих страховых компаний России. «РС» оказывает весь спектр классических страховых услуг: страхование автотранспорта, добровольное медицинское страхование, имущественные виды страхования, страхование судов и грузов, страхование жизни, страхование от несчастных случаев, страхование граждан во время деловых, частных и туристических поездок. В общей сложности «Ренессанс Страхование» имеет лицензии более чем на 60 видов страхования, в том числе и на обязательное страхование автогражданской ответственности.

Лидирующие позиции Компании подтверждены независимыми экспертами и ведущими аналитиками отрасли. Рейтинговое агентство «Эксперт РА» относит Компанию к размерному классу «1-А» (максимальный).

Согласно данным рейтингового исследования рынка страхования, РИА «Росбизнесконсалтинг» включило «Ренессанс Страхование» в двадцатку крупнейших страховых компаний России. Уставный капитал компании «Ренессанс Страхование составляет» 650 млн. рублей, а финансовые показатели за последние годы демонстрируют стабильный рост бизнеса.

Финансовая стабильность Группы Ренессанс страхование подтверждена высшим рейтингом надежности А++ рейтингового агентства «Эксперт РА»,что означает «Высокий уровень надежности с позитивными перспективами».

Широкий ассортимент страховых продуктов, существенные собственные средства и надежные партнеры по перестрахованию позволяют компании обеспечивать своих клиентов всесторонней страховой защитой и гарантировать оперативное выполнение взятых на себя обязательств.

В число партнеров компании по перестрахованию входят крупнейшие мировые перестраховочные компании: Munich Re (Германия), Swiss Re (Швейцария), General&Cologne Re (США/Германия) и другие.

Услуги «Ренессанс Страхование» доступны клиентам в крупнейших городах России, благодаря филиальной сети компании.

«Ренессанс Страхование» является действительным членом объединений и ассоциаций страховых компаний (Всероссийский Союз Страховщиков, Российский Союз автостраховщиков, и др.), играя активную роль в развитии российского рынка страховых услуг.

«Ренессанс Страхование» в 1999 году первой из российских страховых компаний начала практику интернет-страхования, запустив проект «RENINS.COM — страхование on-line». На сегодняшний день RENINS.COM является безусловным лидером интернет-страхования в России, как по количеству предоставляемых продуктов, так и по функциональности и богатству сервисных возможностей.

Принципы деятельности, которыми «Ренессанс Страхование» руководствуется на протяжении всего времени своего существования, позволили нам не только заработать репутацию лидера, но и помогли завязать длительные партнерские отношения с ведущими компаниями России.

• Надежность — эффективное распределение ресурсов компании, устойчивые связи с крупнейшими иностранными и российскими перестраховочными обществами: «Munich Re», «Swiss Re», «Partner Re», «Hannover Re», «SCOR» и многими другими.
• Открытость — эффективные коммуникации с Клиентами и высокая оперативность работы, информирование клиентов и общественности о деятельности компании.
• Профессионализм — сочетание профессионального российского персонала с западным опытом управления страховой деятельностью, программы обучения сотрудников.

Среди Клиентов компании «Ренессанс Страхование» — более 80 000 частных лиц и 3 000 организаций по всей России. Компания обладает разветвленной региональной сетью — филиалы и представительства компании «Ренессанс Страхование» присутствуют в Санкт-Петербурге, Ростове-на-Дону, Челябинске, Волгограде, Екатеринбурге, Калининграде, Выборге.

Гибкая тарифная политика Компании и внимание к индивидуальным потребностям Клиентов делают продукты компании «Ренессанс Страхование» одними из наиболее привлекательных предложений на страховом рынке.

Клиенты «Группы Ренессанс Страхование»:

Avon Beauty Products Company British American Tobacco Colgate — Palmolive (Russia) Ericsson Corporation Gillette International Kelly Services CIS Kraft Foods Marsh

Nokia Philip Morris Philips Medical systems Raiffeisenbank Austria Reebok Russia Siemens Sladko Sony CIS Sovintel

Миссия «Ренессанс Страхование» определяет главные принципы работы:

• ответственность и честность;
• нацеленность на долгосрочные и взаимовыгодные отношения с клиентами;
• обеспечение надежности, эффективности проводимых страховых сделок;
• соблюдение деловой этики;
• комплексное и качественное обслуживание клиентов;
• предоставление широкого спектра страховых услуг;
• повышение уровня страховой культуры в стране;
• современные методы управления;
• интенсивное внедрение новейших информационных технологий;
• формирование новых каналов продаж;
• создание системы обучения и постоянное повышение квалификации сотрудников.

Цель «Ренессанс Страхование»: стать абсолютным лидером российского рынка страхования, закрепить репутацию надежной, солидной и динамично развивающейся компании.

Таблица 1

Показатели финансово-экономической деятельности ОАО «Ренессанс-страхование» за 2002- I кв. 2007 гг.

Наименование показателя	I кв-л 2007г.	2006г.	2005 г.	2004 г.	2003 г.	2002 г.
Стоимость чистых активов эмитента, тыс. руб.	327719	327422	301 372	100 665	100 492	100 698
Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, %	39	31	35,9	62,9	140,73	263,33
Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %	5	4	35,9	62,9	140,73	263,33
Уровень просроченной задолженности, %	0	0	0	0	0	0
Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз	X	X	X	X	X	X
Доля дивидендов в прибыли, %	X	X	85,0	71,2	95,0	55,0
Производительность труда, руб./чел	X	X	X	X	X	X
Амортизация к объему выручки, %	X	X	X	X	X	X

Производительность труда и амортизация к объему выручки рассчитать не представляется возможным по причине отсутствия понятия выручка для страховых компаний.

Таблица 2

Прибыль и убытки ОАО «Ренессанс-страхование» за 2002- I кв. 2007 гг.

(тыс. руб.)

Наименование показателя	1 кв-л 2007 г.	2006г.	2005 г.	2004 г.	2003 г.	2002 г.
Выручка, тыс. руб.	X	X	X	X	X	X
Валовая прибыль, тыс. руб.	X	X	X	X	X	X
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб.	297	855	454	520	365	601
Рентабельность собственного капитала	0,01	0,01	0,01	0,01	0,01	0,01
Рентабельность активов, %	0,001	0,001	0,001	0,001	0,001	0,001
Коэффициент чистой прибыльности	X	X	X	X	X	X
Рентабельность продукции (продаж), %	X	X	X	X	X	X
Оборачиваемость капитала	X	X	X	X	X	X
Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса	0	0	0	0	0	0

Ряд показателей рассчитать не представляется возможным по причине отсутствия понятия выручка для страховых организаций.

Таблица 3

Ликвидность ОАО «Ренессанс-страхование» за 2002- I кв. 2007 гг.

Наименование показателя	1 кв-л 2007г.	2006г.	2005 г.	2004 г.	2003 г.	2002 г.
Собственные оборотные средства, тыс. руб.	67 613	114 071	299 653	40 204	55 648	93 030
Индекс постоянного актива	0,8	0,66	0,003	0,6	0,45	0,076
Коэффициент текущей ликвидности	49,45	66,9	7,5	0,66	2,618	15,817
Коэффициент быстрой ликвидности	49,21	66,52	7,46	0,56	2,588	15,814
Коэффициент автономии собственных средств	0,32	0,35	0,32	0,2	0,24	0,024

Таблица 4

Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

(тыс. руб.)

	1 кв-л 2007 г.		2005г.	2004г.	2003г.	2002г.
Уставный капитал, тыс. руб.	300 000	300 000	300 000	100 000	100 000	100 000
Общая стоимость акций эмитента, выкупленных эмитентом, тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
Резервный капитал, тыс. руб.	305	305	241	91	73	43
Добавочный капитал, тыс. руб.	26 262	26 262	54	54	54	54
Нераспределенная чистая прибыль, тыс. руб.	1152	855	454	520	365	601
Целевое финансирование, тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
Общая сумма капитала, тыс. руб.	327 719	327 422	300749	100 665	100 492	100 698

Текущее финансирование оборотных средств осуществляется за счет средств, полученных в виде текущей выручки от страховых взносов. В случае осуществления операций, связанных с капитальными вложениями эмитент использует внешние источники финансирования, такие как кредиты банков. Кроме того, возможно привлечение средств акционеров в форме дополнительных взносов в уставный капитал (дополнительная эмиссия).

Основными факторами, которые могут повлечь изменения в политике финансирования оборотных средств, являются:

• изменение состава акционеров Компании;
• снижение кредитного рейтинга Компании;
• агрессивная политика конкурентов, направление на изменение сложившейся ситуации на рынке страховых услуг.

Оценка вероятности появления вышеуказанных факторов. Появление двух первых факторов возможно при смене высшего уровня менеджмента Компании. В тоже время, оценить возможность наступления третьего фактора практически не возможно, так как информация о действиях конкурентов на рынке является инсайдерской. Однако агрессивная политика конкурентов приведет к изменению политики Компании и, следовательно, влияние данного фактора не существенно.

2.2. Анализ развития компании в 2004-2006 гг.

В Едином государственном реестре субъектов страхового дела на 31 декабря 2006 г. было зарегистрировано 918 страховых организаций

Таблица 5

Показатели страхового рынка ОАО «Ренессанс-страхование»

за 2004- 2006 гг.

(млн. руб.)

Отрасли и виды страхования	2004 год	2005 год	Изменение	2006 год	Изменение
Страховая премия (всего)	471 607	517 832	10%	610 620	18%
Добровольное страхование	320 400	315 147	-2%	337 060	7%
страхование жизни	102 200	43 772	-57%	15 983	-63%
иное, чем жизнь	218 200	271 375	24%	321 077	18%
личное страхование	52 900	64 656	22%	76 821	19%
имущества	153 100	190 153	24%	227 918	20%
ответственности	12 200	16 566	36%	16 338	-1%
Обязательное страхование	151 207	202 685	34%	273 560	35%
ОСАГО	49 200	53 998	10%	63 869	18%
ОМС	97 200	143 577	48%	203 856	42%

Полученные сведения по страховому рынку позволяют выделить следующие основные тенденции его развития:

• Снижающиеся показатели сбора премии по страхованию жизни оказывают все меньшее влияние на развитие всего страхового рынка в целом. В результате, при снижении сегмента страхования жизни на 63%, темпы роста сбора всего страхового рынка возросли с 10% в 2005 г. до 18% в 2006 г.
• В сегменте добровольного страхования иного, чем страхование жизни, наблюдается некоторое снижение темпов сбора премии – с 24% в 2005 г. до 18% в 2006 г. По всей видимости, на снижение показателя оказывают влияние такие естественные показатели, как насыщение рынка, снижение тарифов и т.п., а также сворачивание на рынке части схем, в первую очередь в страховании имущества и ответственности. В частности, фактическую стагнацию сегмента страхования ответственности следует объяснять преимущественно за счет ухода ряда наиболее сомнительных, с точки зрения классического страхования, компаний, в первую очередь «Природы» и ряда аффилированных с ней структур.
• Неожиданными для большинства экспертов рынка стали показатели сбора премии по ОСАГО. Вопреки апокалептическим прогнозам о кризисе данного сегмента на третий год его существования, рынок не только не стал свидетелем банкротств страховщиков ОСАГО, но и зафиксировал увеличивающиеся темпы роста сбора премии. После 10%-го увеличения сборов в 2005 г., аналогичный показатель в 2006 г. достиг 18%. Тем самым, темп роста сегмента ОСАГО сравнялся с динамикой сегмента «не-жизни».
• Сегмент ОМС продолжает демонстрировать высокие темпы роста, в случае сохранения сопоставимых темпов в 2007 г., ОМС станет самым значимым из сегментов российского страхового рынка.

Таблица 6

Структура страховых резервов

ОАО «Ренессанс-страхование» за 2002- I кв. 2007 гг.

Отчетный период	Резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни, тыс. руб.	Резерв по страхованию жизни, тыс. руб.
2002	41 245,4	3 800 425,0
2003	179 083,0	4 859,0
2004	280 248,0	1862,0
2005	524646,0	676,0
2006	507 018	0
1 кв. 2007	578 368	0

Страховые компании России в 2006 г. собрали 610,6 млрд.рублей страховых премий, что на 23,2 % больше, чем годом ранее. Выплаты составили 352,8 млрд. рублей против 274,5 млрд. рублей в 2005 году.

Сборы страховых премий за 1998 – 2006 гг., всего по рынку, млрд. руб.

Рис.1. Сборы страховых премий за 1998 – 2006 гг., всего по рынку, млрд. руб.

Таблица 7

Страховые премии (взносы) и страховые выплаты за 2006 год по Российской Федерации

	Страховые премии (взносы),млрд.руб.	в % к		Страховые выплаты, млрд.руб.	в % к
		общей сумме	2005 г.		общей сумме	2005 г.
1. По добровольному	337,4	55,2	115,5	124,6	35,3	112,6
в том числе: — по страхованию	16,0	2,6	62,3	16,6	4,7	66,2
— по личному	77,0	12,6	119,5	42,0	11,9	107,9
-по имущественному	227,9	37,3	112,4	64,6	18,3	141,8
-по страхованию ответственности	16,5	2,7	104,7	1,4	0,4	121,3
2. По обязательному	273,2	44,8	134,3	228,2	64,7	136,0
-по личному страхованию пассажиров (туристов, экскурсантов)	0,5	0,1	102,4	0,003	0,001	114,8
-по гос. личному страхованию сотрудников ГНС РФ	0,01	0,002	100,9	0,02	0,01	91,9
-по гос. страхованию военнослужащих и приравненных к ним в обязательном гос. страховании лиц	5,3	0,9	115,9	4,2	1,2	102,2
-по страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств	63,9	10,5	118,2	33,3	9,4	120,4
-по обязательному медицинскому страхованию	203,5	33,5	141,0	190,7	54,1	140,3
Итого по добровольным и обязательным видам страхования	610,6	100,0	123,2	352,8	100,0	126,7

ФССН были обобщены оперативные данные, полученные в электронном виде от 903 страховщиков. 9 компаний не проводили страховые операции, 6 не предоставили форму ведомственного государственного статистического наблюдения № 1-С «Сведения об основных показателях деятельности страховой организации» по электронной почте.

Несмотря на то, что показатели почти по всем видам страхования выросли, значительное падение страхования жизни не позволило отрасли показать высокую динамику. Совокупные страховые сборы (610,6 млрд.руб.) выросли по сравнению с 2005 г. на 23,2 % (годом ранее – лишь на 4%).

На страхование жизни пришлось лишь 16 млрд. руб. премии, или 2,6 % от всех сборов (годом ранее – 5,2%).

Сборы по добровольному страхованию выросли – 337,4 млрд.руб. (на 15,5%).

Премия по личному страхованию увеличилась на 19,5 % (до 77 млрд.руб.), по имущественному – на 22,4 % (до 227,9 млрд.руб.), по страхованию ответственности – лишь на 4,7% (до 16,5 млрд.руб.).

Поступления по обязательному страхованию в целом выросли на 34,3 % (до 273,2 млрд.руб.), в том числе по ОСАГО – на 18,2 % (до 63,9 млрд.руб.), а по обязательному медицинскому страхованию (ОМС) – на 41 % (до 203,5 млрд.руб.).

Рис. 2. Доля добровольных и обязательных видов страхования в структуре страховых премий за 2006 год

Рис.3. Структура страхового портфеля рынка страхования за 2006 год

По объемам собранных премий, как и в предыдущие годы, лидирует Центральный федеральный округ, на долю которого приходится 55,4 % общей суммы.

Таблица 8

Страховые премии (взносы) и страховые выплаты (кроме обязательного медицинского страхования) по федеральным округам

Федеральные округа	Страховые премии (взносы) млрд.руб.	в % к общей сумме	Страховые выплаты млрд.руб.	в % к общей сумме
Итого	407,1	100,0	162,2	100,0
Центральный ФО	225,5	55,4	83,2	51,3
Северо-Западный ФО	41,2	10,1	17,0	10,5
Южный ФО	21,2	5,2	9,3	5,7
Приволжский ФО	49,5	12,2	21,3	13,1
Уральский ФО	31,6	7,8	14,9	9,2
Сибирский ФО	29,7	7,3	13,0	8,0
Дальневосточный ФО	8,3	2,0	3,5	2,2
За пределами РФ	0,1	0,02	0,001	0,001

Таблица 9

Положение ОАО «Ренессанс-страхование» в страховой отрасли

за 2006 год

Доля страховых премий ОАО «РЕНЕССАНС-СТРАХОВАНИЕ» в сумме общих сборов по страховой отрасли (918 страховых организаций)	0,18%
Доля страховых премий ОАО «РЕНЕССАНС-СТРАХОВАНИЕ» в сумме премий по добровольным видам страхования в отрасли	0,29%
Доля страховых премий ОАО «РЕНЕССАНС-СТРАХОВАНИЕ» в сумме сборов по личным видам страхования в отрасли	0,12%
Доля страховых премий ОАО «РЕНЕССАНС-СТРАХОВАНИЕ» в сумме сборов по обязательным видам страхования	0,06%

В силу специфических особенностей своей деятельности эмитент формирует следующие страховые резервы: резерв по страхованию жизни, резерв незаработанной премии, резервы убытков.

Таблица 10

Расчет страховых резервов ОАО «Ренессанс-страхование»

за 2002- I кв. 2007 гг.

Вид страхового резерва	I кв. 2007 г.	2006г.	2005 г.	2004 г.	2003 г.	2002 г.
Резерв по страхованию жизни, тыс. руб.	0	0	676	1862	4 859	3 800 425
Резерв незаработанной премии, тыс. руб.	387526	312016	390 576	168 226	135 395	29 644
Резервы убытков, тыс. руб.	83382	95354	84 969	75 870	27 821	5 989
Другие страховые резервы, тыс. руб.	107460	99648	48 928	36 152	5 150	0

Расчёт страховых резервов осуществляется на основании Положения «О порядке формирования страховых резервов по страхованию жизни и по видам страхования иным, чем страхование жизни», утверждённого единоличным исполнительным органом эмитента и согласованного с Департаментом страхового надзора Министерства финансов РФ. В соответствии с указанным Положением методика расчёта страховых резервов не предусматривает расчёта поступлений и объёма использования резервов.

2.3. Анализ страховых продуктов компании

Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, осуществляемое по правилам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 7 мая 2003г. №263.

• Страхование животных, принадлежащих сельхозпроизводителям.
• Страхование сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений.
• Страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты, за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц и окружающей природной среде в результате аварии на опасном производственном объекте (стандартные правила, утвержденные ВСС 23.02.98г.).

• Страхование имущества физических лиц (стандартные правила, утвержденные ВСС 29.20.98г.).

• Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств (стандартные правила, утвержденные ВСС 10.05.00г.).

• Страхование от несчастных случаев (стандартные правила, утвержденные ВСС 10.05.00г.).

• Страхование детей от несчастных случаев.
• Страхование машин от поломок.
• Страхование рисков, связанных с использованием пластиковых карточек.
• Страхование финансовых рисков, связанных с непредвиденным расходами граждан, выезжающих за рубеж.
• Страхование гражданской ответственности перевозчиков.
• Страхование граждан от несчастных случаев.
• Обязательное государственное личное страхование сотрудников Государственной налоговой службы Российской Федерации.
• Обязательное личное страхование пассажиров (туристов, экскурсантов) воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта.
• Медицинское страхование.
• Страхование автотранспортных средств.
• Страхование средств воздушного транспорта.
• Страхование средств водного транспорта.
• Страхование грузоперевозок.
• Страхование имущества юридических лиц.
• Страхование имущества граждан.
• Страхование жилых помещений и личных строений.
• Строительно-монтажное страхование.

Автострахование

Автострахование, или страхование средств наземного транспорта, — это договор страхования, по которому страховая Компания возмещает все расходы, связанные с восстановлением транспортного средства, получившего механические повреждения в результате ДТП, пожара, стихийного бедствия и т.д., а также в случае угона автотранспортного средства.

Случаи ДТП — не единственная, и, как показывает статистика, не главная опасность, с которой может столкнуться автолюбитель.

Статистика показывает, что среди рисков на первом месте стоит угон. Ежегодно количество угнанных машин в нашей стране растет. Правоохранительные органы, как правило, бессильны при раскрытии данного вида преступления. Если любимый автомобиль угнали, вряд ли стоит надеяться на его возвращение в целости и сохранности. Единственным выходом становится страхование.

Кроме угона, автомобиль подстерегает масса других рисков, например, на него может упасть тяжелый предмет с крыши дома или он может быть поврежден во время аварии, в которой виноват хозяин авто.

Необходимо помнить о том, что полис ОСАГО страхует только вашу ответственность перед третьими лицами, собственную машину (если по вашей вине произошло ДТП) придется ремонтировать за свой счет. Несмотря на рост цен на бензин, количество автомобилистов ежегодно увеличивается, движение на дорогах становится все более напряженным, мелкие и крупные аварии случаются все чаще.

Именно поэтому надо страховать не только свою ответственность, но и свой автомобиль.

ОСАГО — обязательное страхование автогражданской ответственности, именуемое на страховом сленге «Автогражданка».

С 1 июля 2003 года ОСАГО является обязательным видом страхования, который страхует вашу ответственность перед третьими лицами.

Для обеспечения наиболее полной защиты имущественных интересов, связанных с владением транспортным средством, «Ренессанс-страхование» предлагает страхование транспортных средств по следующим рискам:

«Ущерб» — повреждение или уничтожение («конструктивная гибель») транспортного средства (ТС).

«Каско» — совокупность рисков «Хищение» (утрата транспортного средства в результате кражи, грабежа, разбоя, угона) и «Ущерб» с единой страховой суммой.

«Дополнительное оборудование» — повреждение, уничтожение или хищение дополнительного оборудования.

«Несчастный случай» — причинение вреда жизни или здоровью водителя и пассажиров застрахованного ТС в результате ДТП.

«Добровольная гражданская ответственность» — ответственность Страхователя или лиц, допущенных к управлению ТС, перед потерпевшими лицами за вред, нанесенный их имуществу или здоровью, возникший вследствие ДТП при использовании застрахованного ТС.

Наша страховая Компания предлагает застраховать своим клиентам:

• предметы домашнего обихода; домашней обстановки; верхней одежды;
• электробытовые приборы, сложную аудио-, видео-, электронную и т.п. технику;
• спортивный и охотничий инвентарь;
• электромузыкальные инструменты;
• средства связи, оптические приборы;
• другую технику;
• ювелирные изделия.

Застраховать имущество можно от гибели или повреждения в результате:

• действия огня, в том числе от удара молнии, взрыва газа, используемого в бытовых целях;
• противоправных действий третьих лиц;
• аварий отопительной, водопроводной, газовой, канализационной сетей, проникновения воды из соседних помещений;
• наезда транспортных средств, падения деревьев;
• стихийных бедствий: наводнение, буря, ураган, ливень, град, обвалы т.д.

Договор страхования можно заключить как по отдельным рискам, так и по любой их комбинации.

Таблица 11

От набора рисков и условий хранения имущества зависит размер страховой премии

Объект страхования	Тариф ( в % от страховой суммы)
1. Предметы домашнего обихода, домашней обстановки и верхняя одежда (первая группа имущества).	от 0,03 – 1,4
2. Электронная, электробытовая и другая техника; радио-, аудио-, теле-, фото- и киноаппаратура, вычислительная техника; электромузыкальные инструменты, средства связи, оптические приборы и т.п. техника, спортивный и охотничий инвентарь (вторая группа имущества).	0,03 – 1,94
3. Ювелирные изделия (третья группа имущества).	0,03 – 5,0

Страховая сумма устанавливается по соглашению сторон. Размер страховой суммы не превышает действительной стоимости имущества в месте его нахождения на день заключения договора страхования.

ОАО «Ренессанс-страхование» предлагает застраховать своим клиентам квартиру и отделку квартиры от следующих страховых рисков:

• пожар, взрыв, авария электрической, отопительной, водопроводной, газовой, канализационной, телефонной связи и других сетей;
• проникновение воды из соседних помещений, наезд транспортных средств, падение деревьев;
• противоправные действия третьих лиц: попытка или совершение поджога, кражи, грабежа, разбоя, хулиганских действий третьих лиц;
• стихийные бедствия: наводнение, буря, ураган, ливень, град, обвал, оползень, выход подпочвенных вод, паводок, необычные для данной местности продолжительные дожди и обильные снегопады, сель, удар молнии, землетрясение, тайфун, просадка грунта.

Договор страхования можно заключить как по отдельным рискам, так и по любой их комбинации. Возможно страхование квартиры в целом или по желанию клиента — отдельных конструктивных элементов.

Базовые страховые тарифы: от 0,2% до 0,77%.

Размер страховой премии зависит от набора рисков и от стоимости отделки.

При страховании отделки квартиры базовые страховые тарифы: от 0,9% до 1,7%.

ОАО «Ренессанс-страхование» предлагает застраховать своим клиентам дачный дом, жилой дом, баню, хозяйственные постройки от следующих страховых рисков:

• пожар, взрыв, авария электрической, отопительной, водопроводной, газовой, канализационной, телефонной связи и других сетей;
• проникновение воды из соседних помещений, наезд транспортных средств, падение деревьев;
• противоправные действия третьих лиц: попытка или совершение поджога, кражи, грабежа, разбоя, хулиганских действий третьих лиц;
• стихийные бедствия: наводнение, буря, ураган, ливень, град, обвал, оползень, выход подпочвенных вод, паводок, необычные для данной местности продолжительные дожди и обильные снегопады, сель, удар молнии, землетрясение, тайфун, просадка грунта.

Договор страхования можно заключить как по отдельным рискам, так и по любой их комбинации.

От набора рисков, типа строения, наличия открытого огня, близлежащего водоема зависит размер страховой премии, уплачиваемой Клиентом.

При непрерывном и безубыточном страховании страхователю предоставляется льгота к базовому страховому тарифу.

Таблица 12

Объект страхования	Тариф (в % от страховой суммы)
Дачные дома деревянные, смешанные	от 0,5% – 1,25%
Дачные дома кирпичные	от 0,5% – 1,2%

Личное страхование

Личное страхование — это защита имущественных интересов застрахованного лица, связанных с его жизнью, здоровьем и трудоспособностью.

ОАО «Ренессанс-страхование» предлагает следующие виды личного страхования:

• Страхование детей от несчастных случаев
• Семейное страхование от несчастных случаев

Наша жизнь связана с определенными рисками, предугадать которые невозможно. Болезни и травмы не только неблагоприятно сказываются на здоровье, но и влекут за собой серьезные финансовые затраты, временную или постоянную потерю заработка. Верный способ защитить себя и своих близких от непредвиденных материальных затрат – страхование от несчастных случаев.

Страховые программы ОАО «Ренессанс-страхование» по страхованию от несчастных случаев позволяют смягчить и компенсировать последствия неблагоприятных событий, а также сохранить финансовую устойчивость при наступлении страхового случая.

Источником постоянного дохода для нас является работа. Стабильная заработная плата позволяет оптимистично смотреть в будущее, потому что для большинства из нас уверенность в завтрашнем дне заключается в финансовом благополучии.

Полис страхования от несчастных случаев позволит быстро компенсировать снижение или утрату дохода, а также дополнительные расходы, необходимые для восстановления здоровья при наступлении несчастного случая.

На страхование принимаются лица в возрасте от 14 до 75 лет. Договор страхования заключается на любой срок (как правило, это 1 год) и предусматривает выплаты в случае:

Страховой случай	Условия выплат страхового обеспечения
	1 вариант	2 вариант
Травматическое повреждение вследствие несчастного случая	Фиксированный % от страховой суммы в зависимости от травмы в соответствии с Таблицей страховых выплат
Временная утрата трудоспособности вследствие несчастного случая	0,2% страховой суммы за каждый день нетрудоспособности начиная с 6-го дня	0,5% страховой суммы за каждый день нетрудоспособности начиная с 7-го дня
Постоянная утрата общей трудоспособности вследствие несчастного случая	I гр. инвалидности — 100%, II гр. инвалидности — 75%, III гр. инвалидности — 50% страховой суммы	I гр. инвалидности – 100%, II гр. инвалидности – 80%, III гр. инвалидности – 60% страховой суммы
Смерть вследствие несчастного случая	100% страховой суммы	100% страховой суммы

Страхование детей от несчастных случаев

На страхование принимаются дети в возрасте от 1 года до 16 лет включительно. Договор страхования заключается на любой срок (как правило, это 1 год) и предусматривает выплаты в случае:

• Временного расстройства здоровья вследствие несчастного случая (выплата производится в размере 0,3% от страховой суммы за каждый день лечения).

• Установления категории «ребенок-инвалид» вследствие несчастного случая (выплачивается 100% страховой суммы).

• Смерти вследствие несчастного случая (выплачивается 100% страховой суммы).

Страховые выплаты производятся независимо от выплат по договорам страхования, заключенным с другими Компаниями, а также выплат по социальному страхованию, социальному обеспечению и средств, полученных в порядке возмещения вреда.

В течение 35 дней с момента наступления несчастного случая необходимо известить об этом ОАО «Ренессанс-страхование» любым доступным способом, позволяющим объективно зафиксировать факт сообщения.

Для получения выплаты необходимо заполнить заявление по установленной форме и предоставить документы, подтверждающие факт наступления страхового случая*:

• страховой полис;
• справку из травматологического пункта;
• выписку из амбулаторной карты или медицинской карты («истории болезни»).

* «Если представленных документов окажется недостаточно для принятия решения о страховой выплате, то будет сделан запрос о предоставлении дополнительных документов.»

Страховая выплата производится доверенному лицу застрахованного ребенка – родителю, опекуну, попечителю и др.

Семейное страхование от несчастных случаев

Самое дорогое, что у нас есть, это наша семья, наши близкие. И когда с кем-то из них происходит несчастный случай, мы не жалеем ни сил, ни средств для скорейшего выздоровления близкого человека. К сожалению, от различного рода случайностей не защищен никто, но обеспечить себе и своим близким страховую защиту может практически каждый.

Полис семейного страхования от несчастных случаев, который позволяет застраховать одновременно от 2-х до 6-ти человек, поможет в непредвиденных ситуациях и сведет к минимуму материальные затраты семьи при наступлении несчастного случая. При страховании семьи страховой взнос существенно ниже, чем при индивидуальном страховании.

На страхование принимаются лица в возрасте от 1 года до 75 лет. Договор заключается на 1 год и предусматривает страховые выплаты в случае:

• Временного расстройства здоровья вследствие несчастного случая (выплата производится в размере 0,3% от страховой суммы за каждый день лечения).

• Установления категории «ребенок-инвалид» вследствие несчастного случая (выплачивается 100% страховой суммы).

• Смерти вследствие несчастного случая (выплачивается 100% страховой суммы).

Для застрахованных в возрасте от 15 до 75 лет:

• Травматического повреждения вследствие несчастного случая (выплата производится в процентах от страховой суммы по «Таблице страховых выплат», размер выплаты зависит от тяжести травмы).

• Постоянной утраты общей трудоспособности вследствие несчастного случая (выплата производится в процентах от страховой суммы в зависимости от группы инвалидности: при установлении I группы инвалидности – 100% страховой суммы; при установлении II группы инвалидности – 75% страховой суммы; при установлении III группы инвалидности – 50% страховой суммы).

• Смерти вследствие несчастного случая (выплачивается 100% страховой суммы).

Страховые выплаты производятся независимо от выплат по договорам страхования, заключенным с другими Компаниями, а также выплат по социальному страхованию, социальному обеспечению и средств, полученных в порядке возмещения вреда.

В течение 35 дней с момента наступления несчастного случая необходимо известить об этом ОАО «Ренессанс-страхование» любым доступным способом, позволяющим объективно зафиксировать факт сообщения. Для получения выплаты необходимо заполнить заявление по установленной форме и предоставить .

Перестрахование

Рис.4. Политика перестрахования

Политика перестрахования Компании обеспечивает высочайший уровень надежности. Основными партнерами компании «Ренессанс Страхование» являются ведущие страховые и перестраховочные общества, обладающие устойчивой положительной репутацией и высоким рейтингом надежности — Munich Re (Германия), Swiss Re (Швейцария), Hannover Re (Германия), SCOR (Франция), синдикаты Lloyd’s и другие. Так же партнерами «Группы Ренессанс Страхование» являются страховые и перестраховочные брокеры с мировыми именами: Marsh, Willis, Aon, Jardine.

Имущественный портфель компании защищен договором перестрахования на базе эксцедента убытка. Перестраховщиками являются такие компании как: Munich Re, Swiss Re, Hannover Re, SCOR, Sirius и другие. Емкость программы составляет $50 млн. и включает покрытие от следующих имущественных рисков:

• от огня и других опасностей
• все риски
• машины и оборудование от поломок
• электронное оборудование
• строительно-монтажные и сопутствующие риски, включая строительную технику
• перерыв в производстве и потеря арендной платы

Портфель каско морских судов, судов в постройке, а так же грузовой портфель компании защищены облигаторным договором перестрахования на базе эксцедента убытка, размещенным в компаниях Munich Re, Hannover Re, Lansforsakringar, синдикаты Lloyd’s и другие. Лимит договора — $7.0 млн.

Автомобильный портфель компании «Ренессанс Страхование» защищен непропорциональным договором перестрахования, который позволяет обезопасить компанию от катастрофических убытков. Перестраховщиками по данному договору являются перестраховочные компании SCOR, Hannover Re и Converium. Лимит договора — $3.0 млн.

Крупные промышленные риски, размер которых превышает емкость перестраховочных программ, размещаются на факультативной основе среди лидеров международного и российского страхового рынка, с которыми «Ренессанс Страхование» связывают долгосрочные деловые отношения.

Благодаря гибкой и продуманной системе перестраховочной защиты портфеля «Ренессанс Страхование» имеет высокую финансовую устойчивость, а наши клиенты — гарантированные выплаты страхового возмещения.

Таблица 13

Сведения о собранной страховой премии по всем видам страхования ОАО «Ренессанс-страхование» за 2002- I кв. 2007 гг.

(тыс. руб.)

№ п.п.	Наименование видов страхования	I квартал 2007 г.	2006г.	2005 г.	2004г.	2003г.	2002г.
1	Страхование от несчастных случаев	88301	72731	20658	9420,99	2 350,3	88,6
2	Обязательное личное страхование пассажиров	34	21	0	0,0	48,90	631,1
3	Добровольное страхование автотранспорта физ. лиц	32189	107902	75168	78073,3	74 595,1	37 235,1
4	Добровольное страхование автотранспорта юр. лиц	15215	44810	50206	10174,28	10 525,1	3 933,8
5	Добровольное страхование грузоперевозок	3782	23759	5096	606,48	1 875,5	2 597,4
6	Добровольное страхование имущества юр. лиц	7673	232174	239748	23087,9	181 159,6	3 792,6
7	Добровольное страхование имущества граждан	397	1349	2601	1046,43	493,6	413,8
8	Добровольное страхование личных строений	3077	6558	4828	1738,49	934,5	390,8
9	Добровольное страхование строительно-монтажных рисков	92	24251	3805	157,61	3 512,6	10,9
10	Добровольное медицинское страхование	13616	20216	42631	17403,04	5 032,5	251,4
11	Смешанное страхование жизни	0	0	10	1003,89	1 255,2	789,7
12	Страхование жизни с выплатой ренты	0	0	0	0,0	56 426,5	2 279 365,1
13	Страхование гражданской ответственности источников повышенной опасности	1147	6860	2509	1951,48	604,8	227,5
14	Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев ТС	49	5	0	63,46	2 607,2	3 732,6
15	Страхование ответственности оценщика	0	5	0	0,0	0,0	2,0
16	Страхование сельхоз. животных	290	7352	1056	491,07	145,1	0,0
17	Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев ТС	37207	150468	132634	107408,93	57 691,0	0,0
18	Страхование воздушного транспорта	2967	1231	3001	3750,47	3 197,10	0,0
19	Страхование ответственности СМРО	91	253	201	0,0	38,0	0,0
20	Страхование перевозчиков	96	862	1230	284,85	41,80	0,0
21	Страхование выезжающих за границу	134	393	729	0,0	0,0	0,0
22	Страхование водного транспорта	706	1065	360	909,8	0,0	0,0
23	Страхование с/х культур	0	427053	567205	0,0	0,0	0,0

Объем рисков выплаты страховой суммы и/или страхового возмещения,

принятых на себя эмитентом ОАО «Ренессанс-страхование»

за 2002- I кв. 2007 гг.

(тыс. руб.)

№ п.п.	Наименование видов страхования	I квартал 2007 г.	2006г.	2005г.	2004г.	2003г.	2002г.
1	Страхование от несчастных случаев	372793	1710631	1296204	693163,03	230 243	6 648,0
2	Обязательное личное страхование пассажиров	27078	53754	0	0,0	0,0	12 000,0
3	Добровольное страхование автотранспорта физ. лиц	555090	212853	1486328	1457626,6	963 244,8	582 513,0
4	Добровольное страхование автотранспорта юр. лиц	418211	1411647	750543	149983,89	234 845,5	62 957,0
5	Добровольное страхование грузоперевозок	218713	733372	3578	4765,96	266 373,0	0,0
6	Добровольное страхование имущества юр. лиц	2058548	17293763	235924488	3539457,47	13 492 838,2	784 135,0
7	Добровольное страхование имущества граждан	41264	307030	107128	83670,96	93 247,5	46 524,0
8	Добровольное страхование личных строений	607064	2031416	735755	214285,72	118 332,4	45 741,0
9	Добровольное страхование строительно-монтажных рисков	17089	29379038	325883	8095	353 276,9	710,0
10	Добровольное медицинское страхование	15061	22164	568547	14245,81	16 410,2	268,0
11	Смешанное страхование жизни	0	0	51	107996,58	23 290,1	122 799,0
12	Страхование жизни с выплатой ренты	0	0	0	0,0	107 937,9	4 317 375,0
13	Страхование гражданской ответственности источников повышенной опасности	142800	1194104	740972	439547,9	197 710,0	61 600,0
14	Добровольное страхование автогражданской ответственности	3768	300	0	17050	0,0	57 569,0
15	Страхование ответственности оценщика	0	50	0	0,0	0,0	132,0
16	Страхование сельхоз. Животных	17089	72720	75494	12409,76	3 297,0	0,0
17	Обязательное страхование автогражданской ответственности	8593200	37351200	3239080	23006000	76 779,5	0,0
18	Страхование водного транспорта	103434	151956	12365	3648,4	0,0	0,0
19	Страхование воздушного транспорта	258000	110425	0	260910	92 670,0	0,0
20	Страхование выезжающих за рубеж	212921	523767	36122	0,0	0,0	0,0
21	Страхование перевозчиков	11770	6350	63252	0,0	36,0	0,0
22	Страхование с/х культур	0	5828962	7856215	0,0	0,0	0,0

Таблица 15

Сведения о перестраховании эмитентом принимаемых на себя рисков

выплаты страховой суммы и/или страхового возмещения ОАО «Ренессанс-страхование» за 2002- I кв. 2007 гг.

(%)

№ п.п.	Наименование видов страхования	I квартал 2007 г.	2006г.	2005г.	2004г.	2003г.	2002г.
1	Объем рисков выплаты страховой суммы или страхового возмещения, принятых на себя эмитентом и застрахованных у другого страховщика (перестраховщика)	10,0	10,1	9,6	11,77	17,6	10,2

Таблица 16

Объем осуществленных эмитентом выплат страховой суммы

и/или страхового возмещения ОАО «Ренессанс-страхование»

за 2002- I кв. 2007 гг.

(тыс. руб.)

№ п.п.	Наименование видов страхования	I квартал 2007г.	2006г.	2005г.	2004г.	2003 г.	2002г.
1	Страхование от несчастных случаев	1426	6084	5233	2855,63	67,5	16,8
2	Обязательное личное страхование пассажиров	0	0	0	0,0	0,0	22,4
3	Добровольное страхование автотранспорта физ. лиц	23568	68058	67930	62787,92	48 718,0	15 182,2
4	Добровольное страхование автотранспорта юр. лиц	6129	17362	8667	3052.3	1 707,2	379,5
5	Добровольное страхование грузоперевозок	0	866	98	37,17	24,4	18,5
6	Добровольное страхование имущества юр. лиц	108	2849	1742	1205,86	1 219,9	18,3
7	Добровольное страхование имущества граждан	11	201	951	191,43	126,6	29,0
8	Добровольное страхование личных строений	270	1672	640	322,49	169,6	43,7
9	Добровольное страхование строительно-монтажных рисков	0	269307	0	0,0	164 747,0	0,0
10	Добровольное медицинское страхование	4169	15294	10648	8810,09	1 416,5	250,1
11	Смешанное страхование жизни	0	12	410	1864,19	135,1	234,0
12	Страхование жизни с выплатой ренты	0	0	0	0,0	4 041 667,4	553 231,2
13	Страхование гражданской ответственности источников повышенной опасности	14	2	0	0,0	0,0	0,0
14	Добровольное страхование автогражданской ответственности	0	0	58	347,25	3 834,9	3 692,8
15	Страхование ответственности оценщика	0	0	0	0,0	0,0	0,0
16	Страхование сельхоз. животных	0	338	272	234,32	74,4	0,0
17	Обязательное страхование автогражданской ответственности	28910	96075	86616	48732,05	1 723,1	0,0
18	Страхование выезжающих за рубеж	1	87	100	8,88	0,0	0,0
19	Ответственность перевозчиков	0	269	2	0,0	0,0	0,0

3. Совершенствование и развитие страхового рынка

3.1. Основные направления развития страхового рынка России на перспективу

Рынок страховых услуг России развивается достаточно динамично и страхование является одной из наиболее динамично развивающихся сфер российского бизнеса. Объемы операций на рынке страховых услуг неуклонно растут: объем собранных страховых премий вырос с 170074,1 до 470525,7 млн руб. в 2004 году. Активно развивается рынок посреднических и дополнительных услуг в области страхования (услуги агентов, брокеров, страховых консультантов, аудиторов и др.).

В системе страхования по различным оценкам занято от 250 до 300 тыс. человек.

Переход к рыночным способам организации производства в России привел к появлению и развитию страхового рынка. На 1.01.2005 г. число учтенных страховых организаций составило 1063, а число филиалов страховых организаций составило 4944. По итогам 2004 года общий сбор премии российскими страховщиками достиг 470525,7 млн руб., а выплаты страхового возмещения – 293562,8 млн руб.

В качестве основной тенденции развития страхового рынка современной России можно выделить его концентрацию и централизацию. В настоящий момент происходит сокращение числа страховых компаний, их укрупнение, профессионализация и специализация. С 1995 по 2004 год число учтенных страховых организаций России уменьшилось соответственно с 2217 до 1063, а число филиалов страховых организаций соответственно снизилось с 6393 до 4944. Из 1025 зарегистрированных страховых организаций 497, т. е. 49 % от общего числа, приходится на Центральный федеральный округ, в том числе 388 на г. Москва. Уставной капитал страховых организаций увеличился с 16041,6 млн руб. в 2000 году до 130350,3 в 2004 году, в среднем размер уставного капитала на 1 страховую организацию увеличился с 13,8 млн руб. в 2000 году до 122,7 млн руб. в 2004 году. Таким образом, основная часть страховых организаций России сосредоточена в столице, что подтверждает отмеченную выше тенденцию.

Развитие современного страхового рынка в России характеризуется также ужесточением конкуренции и структуризацией рынка и специализацией его субъектов.

Рынок страховых услуг России развивается достаточно динамично, и страхование является одной из наиболее динамично развивающихся сфер российского бизнеса. Объемы операций на рынке страховых услуг неуклонно растут:

• объем собранных страховых премий вырос с 170074,1 до 470525,7 млн руб. в 2004 году. Активно развивается рынок
• посреднических и дополнительных услуг в области страхования (услуги агентов, брокеров, страховых консультантов,
• аудиторов и др.).

  В системе страхования, по различным оценкам занято от 250 до 300 тыс. человек.

Большое значение для социально-экономического развития страны в перспективе будет иметь использование средств страховщиков в качестве инвестиционных ресурсов. Совокупная величина активов всех страховщиков страны на начало 2004 г. составляла более 410 млрд руб., а на начало 2005 г. по разным оценкам около 500 млрд руб. Данные средства включают в себя страховые резервы и собственный капитал.

Средства страховых резервов являются наиболее крупным источником инвестиционных ресурсов страховщиков. Они составляли у всех отечественных страховщиков на 1 января 2004 г. около 220 млрд руб., а на 1 января 2005 г. более 230 млрд руб.

Таким образом, на страховые резервы приходится более половины источников средств страховых организаций, а у некоторых страховщиков доля страховых резервов составляет 70 % и более. При этом аккумуляцию долгосрочного денежного капитала обеспечивают в основном операции по страхованию жизни.

Анализ мирового опыта свидетельствует, что более 80 % активов страховщиков принадлежали компаниям, занятым в страховании жизни. Однако у отечественных страховщиков на резервы по страхованию жизни приходится примерно 20 % всех средств страховых резервов.

В России ситуация несколько иная. Явно выраженной тенденцией является сокращение удельного веса страхования жизни. Причинами этого, на наш взгляд, являются низкий уровень развития «классического» страхования жизни в стране. В основном страхование жизни используется в качестве метода оптимизации налогообложения страхователей, от использования которого участники страхового рынка постепенно отказываются.

Помимо средств страховых резервов, в качестве инвестиционных ресурсов страховщики используют собственные средства. Размер собственного капитала российских страховщиков на начало 2004 г. составлял более 110 млрд руб., а на начало 2005 г. – около 170 млрд руб. Доля собственного капитала у всех страховщиков России в последние годы имеет тенденцию к росту.

Несмотря на это, что говорить о полноценном рынке страховых услуг России не приходится. За годы рыночных преобразований не удалось в полной мере сформировать устойчивый, соответствующий современным потребностям общества рынок страховых услуг. Развитию страхового рынка препятствует низкий уровень спроса юридических и физических лиц на страховые услуги как в силу низкого уровня доходов, так и в силу сформировавшегося недоверия к надежности страховых организаций, неразвитость в отрасли рыночных отношений, отсутствие в стране развитого рынка ценных бумаг, что ограничивает возможности размещения страховых резервов, несовершенство нормативно-правовой базы страхования, а также отсутствие системы мер по совершенствованию законодательства о налогах и сборах в сфере рынка страховых услуг, низкий уровень капитализации страховых организаций, а также неразвитость национального перестраховочного рынка.

Решение проблем развития страхования в России во многом будет определяться ролью государства. Однако по поводу объема присутствия государства на страховом рынке, а также методов и инструментов регулирования государством страхового рынка единого мнения нет.

Государственное регулирование страхового рынка России должно носить в первую очередь стимулирующий характер и осуществляться в двух основных направлениях:

• развитие обязательных видов страхования;
• налоговое стимулирование.

Развитие обязательных видов страхования приводит к резкому увеличению объема страхового рынка страны и в силу прямого увеличения клиентской базы, и в силу роста сопутствующих продаж полисов добровольного страхования.

Несколько сложнее решается проблема налогового стимулирования развития страхового рынка страны.

Предоставление специальных налоговых режимов страхователям пока предусматривает только отнесение взносов по определенным видам страхования на себестоимость (например, при страховании имущества. По другим видам страхования такие льготы либо предоставлены в недостаточном объеме, либо не предусмотрены вообще. Для физических лиц эти льготы вообще не предусмотрены.

Государственное регулирование страхования должно основываться на выработке наиболее эффективных стимулирующих механизмов. При этом анализ статистических данных свидетельствует, что возможности роста рынка за счет введения обязательных видов страхования не безграничны, а в последние годы доля обязательного страхования в общем объеме премий имеет тенденцию к снижению. Отдельная проблема определение максимального предела страхового взноса, который был бы выгоден и страхователю, и страховщику.

Чтобы приобрести полисы обязательного и добровольного страхования потребитель должен иметь определенный уровень дохода, из которого только фиксированная часть может быть потрачена на страховые услуги.

Наиболее эффективным инструментом стимулирования развития страхового рынка России, на наш взгляд, все же является налоговое стимулирование, перспективы которого сегодня, к сожалению, достаточно призрачны.

В то же время нельзя недооценивать возможности использования альтернативных методов регулирования страхового рынка, в том числе использование механизма его саморегулирования, через выработку профессиональных стандартов качества оказания страховых услуг и гибкое реагирование на потребности страхователей в более качественных страховых услугах. Особое значение использование механизма саморегулирования имеет в связи с повышением минимального базового капитала, что определено изменениями в законе «Об организации страхового дела в РФ», – до 2007 года необходим довести размер уставного капитала до законодательно установленного минимального уровня в 30 млн рублей. Для организаций, осуществляющих страхование жизни, планка установлена на высоте 60 млн рублей, а для перестраховщиков – 120 млн рублей.

По данным департамента страхового надзора Минфина РФ, можно прогнозировать сокращение страховых компаний более чем в 2 раза, с 1408 до 500 – 600 организаций.

Таким образом, российский страховой рынок находится на переходе на качественно новый этап своего развития, который характеризуется усилением концентрации и централизации капитала.

Безусловно, российское страхование имеет определенную специфику. Не все тенденции российского страхования соответствуют общемировым тенденциям.

Значительно большую роль, чем принято в мировой практике, играет обязательное страхование, дающее прибыльность более высокую, чем добровольное страхование. Обязательные виды страхования во всех развитых странах не считаются высокоприбыльными, однако дают стабильный заработок. Основой рынка страховых услуг и резервом его развития является добровольное страхование, приоритетными направлениями в развитии которого являются страхование жизни и пенсионное страхование.

Страхование жизни является важной сферой страхового дела, традиционным и постоянным источником значительных инвестиционных ресурсов, способствующих успешному росту экономики.

Совершенствование нормативно-правовой базы рынка страховых услуг предполагает разработку и осуществление мер по совершенствованию и развитию законодательства, регулирующего страхование, и в частности:

• создание правовых основ деятельности обществ взаимного страхования;
• совершенствование законодательства о налогах и сборах;
• установление основ обязательного страхования, а также определение их приоритетных видов.

После принятия мер по развитию обязательного и добровольного страхования значительно возрастут объемы страховых операций. В связи с этим повышается ответственность страховых организаций за исполнение принятых обязательств по договорам страхования.

Такое положение требует принятия законодательных мер по экономическому стимулированию учредителей страховых организаций и капитализации прибыли.

В целях повышения емкости рынка страховых услуг необходимо разработать меры по стимулированию сострахования и перестрахования.

Большинство страховщиков не располагают значительными финансовыми средствами и не могут осуществлять страхование крупных рисков.

Следует стимулировать развитие страхования и перестрахования путем создания специализированных страховых объединений, расширения участия российских страховщиков в международных системах перестрахования и договорах сострахования, формирования гарантийных фондов и применения иных экономически оправданных мер, направленных на повышение потенциала национальных инвесторов рынка страховых услуг.

Необходимо совершенствование налогообложения страховых операций, особенно операций по долгосрочному страхованию. Необходимо, на наш взгляд, включить в перечень социальных налоговых вычетов затраты граждан по страхованию, а также расширить перечень расходов организаций по различным видам страхования, включаемых в затраты, принимаемые к вычету при исчислении налога на прибыль организаций.

Для эффективного функционирования рынка страховых услуг необходимо усиление контроля за действиями органов государственной власти всех уровней, ограничивающих конкуренцию на рынке страховых услуг.

В целях совершенствования государственного страхового надзора за деятельностью страховых организаций и иных профессиональных участников рынка страховых услуг, а также защиты прав и интересов его субъектов необходимо осуществить следующие меры:

• повышение надежности системы страхования посредством установления единых требований и стандартов
• предоставления страховых услуг, применяемых в международной практике;
• установление правил, нормативов и показателей платежеспособности и финансовой устойчивости на основе отчетности, составленной в соответствии с международными стандартами ценообразования страховых услуг;
• финансовое оздоровление страховой компании, включая обязательное увеличение капитала и применение принудительных мер по управлению ее активами;
• установление для профессиональных участников страхования требования о наличии соответствующих образования и стажа работы по специальности, позволяющих выполнять возложенные на них функции, а также осуществление мер, препятствующих доступу к руководству страховой компанией лиц, допустивших финансовые злоупотребления.

Важным условием конкуренции на рынках финансовых услуг является либерализации рынка страховых услуг, а также интеграция российской страховой системы с мировой страховой системой.

Таким образом, основными задачами по развитию страхового рынка России являются:

• совершенствование нормативно-правовой базы рынка страховых услуг;
• развитие обязательного и добровольного видов страхования;
• повышение эффективности государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью;
• стимулирование перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов

долгосрочного страхования жизни;

• интеграция национальной системы страхования с международным страховым рынком.

3.2. Перспективы и планы развития компании «Ренессанс-страхование»

Рынок страхования в нашей стране начинает развиваться быстрыми темпами, и в настоящее время все больше растет потребность в специалистах различного уровня. Прежде всего, речь идет о менеджерах по продажам, руководителях агентских сетей, и, безусловно, маркетологах.

Без высококлассных специалистов и управленцев компания не может двигаться вперед. Системный подход к обучению позволяет нам учесть как стратегические, так и текущие планы по развитию бизнеса, прогнозировать перспективы развития персонала и формировать кадровые резервы. Обучение — авангард реализации стратегии развития «Группы Ренессанс Страхование».

В ОАО «Ренессанс-страхование» разработан единый стандарт корпоративного обучения как для московского офиса, так и для региональных филиалов — обучение как бизнес-процесс, который включает в себя несколько этапов, является непрерывным и многоступенчатым. Первый шаг — анализ, определение потребностей в обучении. Второй этап — непосредственно обучение. Третий — мониторинг, отслеживание эффективности обучения. Задача этого этапа — понять, в какой степени сотрудники используют знания и навыки, которые они получили в результате тренингов.

В рамках нашей компании уже функционирует уникальный корпоративный учебный центр. На сегодняшний день наша первостепенная задача согласно стратегии развития ГРС — обучение агентов и специалистов по продажам. Следующий этап — обучение управленцев среднего звена. В «Группе Ренессанс Страхование» задействованы все формы обучения, которые есть на рынке. В планах — запуск дистанционной системы обучения, которая обеспечит эффективность корпоративного образования в региональных офисах.

Перспективы развития эмитента направлены на укрепление его позиций на страховом рынке.

Компания планирует развивать филиальную сеть и расширять клиентскую базу за счет привлечения клиентов в регионах. Кроме того, планируется уделять большее внимание добровольным видам страхования, так как обязательные виды могут себя исчерпать. В планах эмитента предложение новых востребованных страховых услуг населению, повышение качества обслуживания клиентов, переход на новые стандарты управления и отчетности.

В планах компании — увеличить долю рынка за счет удовлетворения стремительно растущего спроса на страховые услуги как в розничном секторе, так и по направлению корпоративных клиентов. Основной аудиторией станут физические лица — представители среднего класса, а также компании малого и среднего бизнеса. В страховании физлиц ведущую роль будут играть агенты и розничные офисы компании.

«Группа Ренессанс Страхование» намерена продолжить расширение классических видов страхования. Акцент будет сделан на услугах автострахования и страхования имущества. Планируется, что существенно расширится региональная сеть компании, а также сеть офисов продаж: к 2008 г. филиалы «Группы Ренессанс Страхование» будут вести деятельность в 30 регионах Федерации. В Москве откроется несколько дополнительных офисов.

Группа Ренессанс страхование внедряет систему расчета тарифа на автокаско, позволяющую снизить стоимость полиса для неопытных водителей. Ни для кого не секрет, что многие страховые компании избегают принимать на страхование неопытных водителей, выставляя по сути заградительные тарифы по автокаско. Например, стоимость страхования Ford Focus II по риску «ущерб» для водителя с солидным стажем в Петербурге составляет в среднем по рынку 8% в год, а для новичка – 15%!

Теперь водители, вне зависимости от стажа и возраста, получают справедливую стоимость полиса автокаско в компании Ренессанс страхование. Для этого им достаточно пройти тестирование водительских навыков по совместной программе, разработанной компанией Ренессанс страхование и Школой Водительского Мастерства «Моисеев-Грахов». По имеющейся у нас информации Ренессанс страхование впервые в России вводит подобную методику определения стоимости страхования.

В случае успешного прохождения тестирования стоимость страхования снижается. Величина бонуса зависит от того, Ренессанс-страхованиелько успешно пройден экзамен (для молодых водителей – новичков разница может составлять до 50%).

А если же во время экзамена выяснилось, что водительские навыки оставляют желать лучшего, тариф не повышается – просто такой клиент не получит скидки.

Расширение филиальной сети происходит в рамках плана стратегического развития компании на 2007-2008 гг.

«Приоритетными направлениями в деятельности новых филиалов станет продвижение комплексных программ страхования имущества и ответственности для предприятий различных сфер бизнеса. Филиалы также будут активно развивать сотрудничество с банками в области страхования залогов и ипотеки и автострахование. Особое внимание мы будем уделять развитию добровольного медицинского страхования, страхования от несчастного случая и страхования туристов, выезжающих за рубеж», — отметил Максим Кордюк, руководитель департамента регионального развития компании.

План работы предусматривает по итогам 2007 года собрать более $ 550 000 страховых взносов, а к 2010 году увеличить этот показатель до $ 13,5 млн.

Анализ стратегических планов Ренессанс –страхование позволяет выделить следующие важнейшие направления развития их бизнеса на ближайшие годы:

• увеличение капитализации компании
• более интенсивная работа с представителями среднего и малого бизнеса, физическими лицами
• развитие розничных продаж
• более активная региональная политика (увеличение доли региональных сборов)
• выход на рынки стран ближнего зарубежья
• развитие информационных технологий
• снижение уровня «кэптивности» страховых компаний

В последние год-два у «Ренессанс страхования» появилась специальная программа для малого и среднего бизнеса.

Внимательно отслеживая магистральные тенденции развития отрасли, лидеры рынка активно работают над увеличением клиентской базы среди представителей среднего и малого бизнеса. У «Ренессанс страхования» сейчас порядка 149 тыс. клиентов по всей стране, представляющих этот сектор бизнеса. Страховая премия за 2004 г. составила 140 млн. долларов.

Одним из ключевых направлений инвестирования для «Ренессанс страхования» является экспансия на внутренние российские рынки субъектов Федерации. Инвестиции осуществляются как уже в работающие местные сети, так и в приобретение новых региональных активов. Во-первых, такая стратегия расширения позволяет диверсифицировать любой бизнес, и страховой не является здесь исключением.

Заключение

Подводя итоги дипломной работы, можно сделать следующие выводы.

Страховой рынок — это особая социально-экономическая структура, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются предложение и спрос на нее. Объективная основа развития страхового рынка — необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств.

Следует отметить, что в настоящее время страховой рынок России регулируется законодательством в области административного, финансового, гражданского права. В целом на сегодняшний день структура страхового законодательства находится в стадии формирования, и с целью развития рынка страховых услуг, принимаются новые нормативные акты.

Оптимальное использование финансовых ресурсов страховой компании является основной целью ее деятельности, в соответствии, с которой можно выделить и задачу финансирования, которая заключается в максимизации благосостояния собственников страховой компании при одновременном обеспечении финансовой устойчивости путем формирования достаточного объема финансовых ресурсов и их эффективного использования в разрезе основных направлений деятельности страховой компании.

В настоящее время в стране сформирована система страхового законодательства, включающая нормы гражданского, административного, государственного, финансового и международного права. Основные законодательные акты, регламентирующие создание страховой организации, Гражданский кодекс РФ и Законы Российской Федерации: «Об организации страхового дела в РФ», «Об акционерных обществах», «Об обществах с ограниченной ответственностью», «О рынке ценных бумаг». Они

определяют основные организационно-правовые требования к созданию страховой компании.

Анализ текущего состояния и важнейших тенденций развития национальной системы страхования свидетельствуют о возможности качественного повышения роли страхования в социально-экономической системе государства, а также повышения уровня государственного регулирования рынка.

Основными событиями на страховом рынке России являются следующие:

• в 2004 — 2005 гг. крупнейшие компании были заняты поглощением дочерних и зависимых компаний, консолидацией и реструктуризацией имеющегося бизнеса, избавлением от сомнительных, с точки зрения законодательства, операций, развитием розничного страхования;
• ФСН к концу 2005 года значительно продвинулась в борьбе с «зарплатными» схемами в сегменте страхования жизни;
• начата реформа нормативов финансовых показателей российских страховых компаний; изменились правила размещения страховых резервов, требования к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщиков.

Таким образом, итоги развития страхового рынка в 2006 году можно оценить как весьма позитивные.

Рост различных видов страхования был неравномерен. По этой причине удельный вес премии по видам страхования в общем объеме рынка увеличился по личному страхованию, по страхованию имущества, по добровольному страхованию ответственности и ОСАГО. На рост объема премий по ОСАГО повлиял в значительной степени пик объявленных конкурсов и тендеров по страхованию автопарков бюджетных учреждений и государственных организаций. Объемы страховых взносов по обязательному медицинскому страхованию росли не из-за активного расширения территориальных программ, а из-за роста себестоимости медицинских услуг.

Развитие классического добровольного страхования происходило в 2006 году под влиянием стремления страховщиков к универсальности. Все это свидетельствует о том, что компании развиваются по пути универсализации, делая упор на структуризацию портфелей.

В ближайшие годы следует ожидать отставания роста объема премий по входящему перестрахованию по сравнению с рынком прямого страхования. Такая динамика может быть вызвана, с одной стороны, ростом собственного удержания страховщиков (рост капитализации — уменьшение объемов премии, передаваемой в перестрахование), а с другой стороны, отказом от схемного страхования и перестрахования.

Из года в год «Ренессанс страхование» подтверждает свое лидерство на межрегиональном страховом рынке. В 2005 году компанией собрано 1,145 млн. рублей страховой премии. Страховые выплаты клиентам составили более 630 млн. руб. Компания является бесспорным лидером по автогражданской ответственности.

Анализируя финансовую отчетность компании, можно сделать вывод, что происходит рост валюты баланса, при этом увеличиваются депозиты в банках, и денежные средства, однако сокращаются финансовые и инвестиционные вложения в рыночные инструменты других организаций. В 2006 году рост депозитов банков происходит в результате перевода части активов из вложений в государственные ценные бумаги и акции в депозиты. Объясняется это тем, что депозиты связаны с большей доходностью, и способствуют развитию бизнеса в области страхования. Также, по результатам анализа можно сделать вывод о том, что в 2006 году проводилась планомерная работа по сокращению дебиторской задолженности по операциям страхования и перестрахования.

Для совершенствования финансовых отношений в области страхования следует по нашему мнению необходимо:

• совершенствование системы законодательства в области страхования;
• совершенствование государственного страхового надзора за деятельностью страховых компаний;
• совершенствование системы налогообложения страховых операций;
• включение страховых компаний в систему страхования вкладов;
• создание Единого надзорного органа;
• установление ограничений для размера неденежной части уставного капитала страховых компаний;
• внедрение обязанности страховых компаний к раскрытию информации о компании.

Для эффективного развития финансовой деятельности компании ОАО «Ренессанс страхование» следует решать в 2008 году следующие ключевые задачи:

• завоевывать и удерживать лидирующие позиции по классическим видам страхования;
• обучать и развивать персонал, внедрять политику мотивации;
• достраивать систему и инфраструктуру продаж;
• повышать сервисное обслуживание клиентов.

Анализ стратегических планов крупнейших страховых компаний России позволяет выделить следующие важнейшие направления развития страхового бизнеса, что по нашему мнению имеет значение для ОАО «Ренессанс страхование» на ближайшие годы:

• увеличение капитализации компании;
• более интенсивная работа с представителями среднего и малого бизнеса, физическими лицами;
• более активная региональная политика (увеличение доли региональных сборов);
• выход на рынки стран ближнего зарубежья;

— развитие информационных технологий.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

• Гражданский Кодекс от 26.01.1996 N 14-ФЗ
• Закон Российской Федерации от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 21.07.2005) «Об организации страхового дела в Российской Федерации»
• Постановление Росстата от 03.02.2006 N 6 «Об утверждении порядка заполнения и представления формы федерального государственного статистического наблюдения N 1-СК «Сведения о деятельности страховой организации»
• Абалкина И. Американское государство и рынок страховых услуг // Страховое дело. — 1999. — N 11. — С.27-37.
• Авдашева С.Б. Основные тенденции развития российского страхового рынка после кризиса 1998 г. / С.Б.Авдашева, П.О.Руденский // Финансы. — 2001. — N 11. — С.57-61.
• Адамчук Н.Г. Операционная деятельность страховой компании / Н.Г.Адамчук, Е.С.Сопина // Страховое дело. — 2002. — N 1. — С.30-39.
• Адгамов О.Р. Комплексный подход к совершенствованию страховой деятельности // Страховое дело. — 2003. — N 1. — С.9-16.
• Алиев Р. Страховое регулирование в США: Обзор // Страховое дело. — 2000. — N 5. — С.18-34.
• Андреева Э. Основные проблемы страхования жизни в России // Страховое дело. — 2005. — N 7. — С.37.
• Архипов А.П. Эффективность страховой деятельности // Финансы. — 1999. — N 11. — С.34-38.
• Бусарова А. Регулирование страховой деятельности в экономической политике государства // Страховое дело. — 2001. — №7.
• Васильев Н.М. Международная система обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств «зеленая карта» // Финансы. — 2005. — N 1. — С.40-43.
• Васильев Н.М. Российский страховой бизнес и нормативы Всемирной Торговой Организации // Финансы. — 2003. — N 9. — С.41-44.
• Гвозденко А.А. Основы страхования : Учебник.– М.: Финансы и статистика, 2000.–304с.
• Гвозденко А.А. Финансово-экономические методы страхования: Учебник.–М.: Финансы и статистика, 2000.–184с.: ил.

  23. Глебов В. Страховой рынок: Французский вариант // Бизнес. — 1994. — N 9-10. — С.42-43.

• Голуб Н.И. Совершенствование личного страхования — способ компенсации рисков // Соц.-гуман. знания. — 2000. — N 1. — С.180-197.
• Гомелля В.Б. Проблемы классификации страхования в российском законодательстве / В.Б.Гомелля, Д.С.Туленты // Финансы. — 2005. — № 12. — С.37-40.
• Гребенщиков Э. Страховой рынок России — императивы развития, открытости, глобализации // Мировая экономика и междунар. отношения. — 2001. — N 9. — С.62-69.
• Грищенко Н. Понятие страхового фонда в современной рыночной экономике // Страховое дело. — 2002. — N 11. — С.52-60.
• Губарь О. Возникновение и эволюция института страхования // Страховое дело. — 2001. — N 8. — С.53-58.
• Дюжиков Е. Перспективы развития личного страхования в России // Фин. газ. — 2001. — N 27. — С.11.
• Дюжиков Е.Ф. Место России на европейском страховом рынке // Финансы. — 2005. — N 1. — С.44-47.
• Дюжиков Е.Ф. Оценка финансового состояния страховщиков / Е.Ф.Дюжиков, Ю.А.Сплетухов // Финансы. — 1995. — N 11. — С.35-38; N 12. — С.31-33.
• Ермасов Н.Б. Развитие региональных рынков страхования // Финансы. — 2004. — N 1. — С.43-46.
• Российской Федерации» от 27.11.92. №4015-1 (ред. от 27.10.99).

  42. Зубец А.Н. Маркетинговые исследования страхового рынка.–М.: центр экономики и маркетинга, 2001.–224с.

• . Ивашкин Е.И. Теоретические основы и принципы взаимного страхования // Финансы. — 2001. — N 3. — С.35-39.
• Ильчиков М. К вопросу о присутствии на российском рынке иностранных страховых компаний (попытка ретроспективного анализа актуальной проблемы) // Страховое дело. — 2001. — N 7. — С.3-14.
• Каверин И.А. Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве — право, но не для всех? // Страховое дело. — 2002. — N 2. — С.19-23.
• Качалова Е.Ш. Актуальные макроэкономические проблемы российского страхования // Финансы. — 2002. — N 12. — С.48-50.
• Коломин Е. Страховой рынок России: тенденции развития // Фин. газ. — 2002. — Май (N 22).

  — С.6.

• Луконин С.В. Финансовая устойчивость страховых компаний и пути ее повышения // Страховое дело. — 2003. — N 5. — С.28-31.
• Мамедов А.А. Российское социальное страхование // Страховое дело. — 2004. — N 3. — С.13-18.
• Медведева Т. Развитие отечественного рынка страховых услуг // Экономист. — 1999. — N 11. — С.87-91