Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала и выражает отношения между кредиторами и заемщиками.
При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.
Кредитные отношения реализуются через кредитную систему. Кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему. Ведущим звеном кредитной системы являются банки.
В народном хозяйстве для управления процессами кредитования, выявления тенденций и закономерностей необходима статистическая информация о кредитных вложениях и кредитных ресурсах, ее составе по видам ссудозаемщиков, в разрезе отраслей и форм собственности, о размерах и составе просроченных ссуд, об эффективности ссуд, оборачиваемости кредитов.
Сбором, обработкой и анализом информации об экономических и социальных процессах в кредитовании занимается банковская статистика. Она разрабатывает программы статистических наблюдений, совершенствует систему показателей, методологию их исчисления и анализа, методы статистического анализа конкретных явлений. Статистика кредита занимается также обобщением сведений о кредитовании выявлением закономерностей, изучением взаимосвязи использования кредитных ресурсов с эффективностью использования оборотных средств и т.п. Кредитные ресурсы состоят из средств банков, временно свободных денежных средств бюджета, предприятий и населения. Средства банков складываются из уставного капитала, резервного и специальных фондов. Средства предприятий состоят из остатков средств на расчетных и специальных счетах, из средств заказчиков для расчета за выполненные работы, услуги, а также средств в расчетах. Средства населения характеризуются остатками средств на счетах в сберегательных и коммерческих учреждениях. При определении размера кредитных ресурсов принимаются во внимание также ресурсы, мобилизуемые в процессе внешнеэкономической деятельности, остатки средств на счетах
Кредитная система Египта
... ЭФФЕКТИВНОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ ЕГИПТА Проведем анализ эффективности деятельности Национального Банка Египта, используя данные его ... капитала Национального Банка Египта Показатели Значения 2006г. 2007г. 2008г. 2009г. 2010г. Прибыль, египетские фунты 11227 18600 43378 11325 78496 Привлеченные средства, ... часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции ...
бюджетных учреждений и страховых организаций. Средства банков, временно свободные денежные средства бюджетных учреждений, предприятий, населения, страховых организаций и ресурсы от внешнеэкономической деятельности в совокупности образуют ссудный фонд государства.
Кредитные вложения представляют собой ссуды, выдаваемые банковскими учреждениями предприятиям, организациям и населению для производственного и социального развития. Потребительские кредиты населению выдаются для индивидуального жилищного строительства дач и освоения садовых участков, приобретения товаров, для неотложных и других нужд.
Исходя из общего содержания задач статистики кредита можно выделить следующие важные самостоятельные сферы статистики кредитных отношений: формирование кредитных ресурсов и их использование, краткосрочное, долгосрочное кредитование.
Коммерческие банки представляют ежемесячно Национальному банку сведения о составе активов и пассивов по степени риска и по срокам погашения, которые используются для расчета коэффициента платежеспособности и коэффициента ликвидности. Для этих же целей коммерческими банками составляется отчет по форме № 5 «Сведения о выданных коммерческими (кооперативными) банками «крупных» разовых кредитах».
Статистические данные о выдаче краткосрочных ссуд в разрезе отраслей
народного хозяйства и промышленности можно получить из бухгалтерского баланса банковского учреждения, а по долгосрочному кредитованию из ежемесячного статотчета по форме № 741 «Отчет о долгосрочном кредитовании предприятий, организаций и населения». В этом отчете, наряду с данными о выдаче кредита, содержатся сведения о сумме погашения ссуд и задолженности по долгосрочным ссудам на конец отчетного периода.
Цели работы:
1. ознакомиться и описать существующие статистические показатели изучение кредита
2. выявит эффективность кредита с помощью статистического анализа.
Глава1. Сущность кредита и задачи его статистического изучения.
Предоставление кредитов является основной экономической функцией банков. От эффективности деятельности кредитного учреждения зависит социально- экономическое положение не только самого банка, но и региона, в котором он осуществляет свою работу.
Задачи социально-экономического статистического анализа определяются экономическим содержанием и основными функциями кредита как экономической, социальной и финансовой категории и его ролью в процессе кредитования физических и юридических лиц – клиентов.
Основными функциями кредита в экономике являются:
- перераспределение денежных потоков и капиталов и выравнивание нормы прибыли;
- аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей в пользование заемщикам на платной основе;
- экономия издержек обращения;
- обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для физических и
институциональных единиц;
Деньги и денежное обращение. Уровень монетизации в экономике современной России
... ли скорость обращения денег на экономический рост? // Финансы и кредит. - № 27. -2009. - с. 23-24. 11 Садков В.Г., Греков И.Е. О воздействии уровня монетизации экономики и структуры ... уровнем накопленного за столетие экономического развития капитала скорость обращения денег может действительно быть относительно стабильной. Но в быстро развивающихся экономиках, только создающих институты рынка, эта ...
- осуществление ряда специальных финансовых операций, например трастовых, по обслуживанию механизма вексельного обращения или сделки с недвижимостью;
- централизация и концентрация денежных потоков (капитала).
Ссудный капитал, т.е. свободный денежный капитал, может быть использован для вложения в любую отрасль (сектор) реальной экономики. Из секторов с невысокой эффективностью и низкой нормой прибыли капиталы высвобождаются и в денежной форме накапливаются в банковских учреждениях, а из них посредством кредита направляются в другие сектора. Таким образом, кредит является естественным механизмом перераспределения денежных ресурсов и выравнивания нормы прибыли. Он служит фактором экономики денежных ресурсов посредством взаимного зачета долговых обязательств и требований (т.е. путем использования механизма безналичных расчетов), увеличения скорости обращения денег, замены бумажных и металлических денег электронными и кредитными деньгами.
Достигаемая благодаря кредиту экономия наличных денег, а также уменьшение скорости и издержек денежного обращения обеспечивают снижение удельного веса непроизводительного (денежного и товарного) капитала и повышение удельного веса производительного капитала.
Это приводит к расширению размеров производства и вместе с тем к
увеличению массы и нормы прибыли.
Кредит служит рычагом централизации капитала, поскольку усиливает
позиции крупных и эффективных производителей в их конкурентной борьбе с неэффективными производителями. Естественно, банки предоставляют кредит клиентам с устойчивым финансовым положением, кредито- и платежеспособным юридическим и физическим лицам – заемщикам. Таким образом, происходит поглощение (слияние, банкротство) неплатежеспособных, нерентабельных, неэффективных производителей, что представляет собой одну из форм централизации капитала.
Кредит активно способствует концентрации и накоплению капитала, ускоряя процесс превращения суммы прибавочной стоимости в капитал.
Кроме того, благодаря кредиту источником накопления становятся также денежные сбережения населения. Банки и другие финансовые учреждения капитализируют эти средства и предоставляют их в распоряжение прочих заемщиков. Теоретически в современной банковской системе (благодаря развитию безналичного расчета и в том числе существованию электронных денег) существует реальная возможность бесконечного переноса первоначально созданного депозита из одного банка в другой, а следовательно, и бесконечного роста кредитов, выдаваемых кредитными организациями. На практике имеет место так называемая мультипликация депозита, т.е. цепной перенос средств из одного банка в другой и экспансия кредита.
Основными принципами кредитования являются:
- возвратность, которая означает, что деньги, полученные в кредит, должны
быть возвращены, т.е. ссуда должна быть погашена;
- срочность, т.е. необходимость возврата кредита в точно установленный
срок, отраженный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного принципа – достаточное условие для кредитора применить санкции к заемщику в виде повышения взимаемого процента или предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются онкольные кредиты, срок погашения которых не оговаривается в кредитном договоре;
Кредит как экономическая категория
... Кредит как экономическая категория, его роль в рыночной экономике 1.1 Сущность кредита Кредит - это движение ссудного капитала, включающее в себя мобилизацию свободных денежных ... кредит не означает их омертвления. Наоборот, в условиях кредитно-бумажного денежного обращения только благодаря ... отношений. ипотеки — Появление денег и последовавшее за этим развитие денежного обмена явились важным фактором ...
- платность – выражает необходимость не только возврата полученных от банковского учреждения денежных сумм, но и оплаты права на их использование в форме ссудного процента;
- обеспеченность, т.е. обеспечение имущественных прав кредитора при
возможных нарушениях заемщиком принятых на себя обязательств. Основными видами обеспечения служат гарантии или залог;
- целевой характер кредита, т.е. заемщик получает кредит на определенные
цели, на конкретный срок, в установленном размере;
- дифференцированный характер кредита – определяет существование конкретных требований со стороны кредитной организации к конкретному заемщику в зависимости от ряда внешних и внутренних факторов.
