Преддипломная практика является одной из составных частей самостоятельного исследования и подготовительным этапом к написанию дипломной работы.
В условиях нестабильной экономической политики государства, тяжёлого налогового бремени всё более широкое распространение получает малое и среднее предпринимательство (далее МСП или МСБ).
МСБ обычно характеризуется тем, что он более мобилен и легче приспосабливается к изменяющимся условиям, хотя его инвестиционные возможности невелики. Поэтому необходимо дать свободу развитию малых и средних предприятий. Они дают России необходимую насыщенность рынка, среду конкуренции, которой так не хватает крупным монополистам-гигантам, из-за чего страдает качество, а процесс внедрения новых технологий всегда заторможен.
Экономически это выгодно, потому что появление большого числа фирм приведет к созданию новых рабочих мест, да и это принесет реальные деньги в бюджет не только центра, но и регионов, что особенно важно.
Важной проблемой на сегодняшний день является современные проблемы кредитования МСБ Российской Федерации. В современной рыночной экономике произошло существенное усложнение производственных и личных потребностей, которые становятся не только более разнообразными и динамичными, но и специализированными, отражающими запросы отдельных групп потребителей.
МСБ выполняет важную функцию в формировании инновационной экономики, инвестируя средства в становление новых направлений науки и техники.
Рост влияния МСБ на развитие мировой хозяйственной системы и признание его особой роли в решении ряда важнейших социально-экономических задач рыночной экономики обусловило большой научный интерес к проблемам финансово-кредитного обеспечения малых предприятий. Эти проблемы были и остаются предметом исследования многих ведущих зарубежных и российских ученых.
Предметом исследования являются теоретические и методические вопросы кредитования малого и среднего бизнеса «ЮНИАСТРУМ БАНК».
Объектом исследования является коммерческий банк «ЮНИАСТРУМ БАНК».
Целью написания отчета по преддипломной практике – оценка современного состояния кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства, выявление проблем и пути их решения, а так же анализ финансового состояния «ЮНИАСТРУМ БАНК».
Основные задачи исследования:
Методы анализа финансового состояния предприятия
... сущность и методы финансового анализа; изучить важнейшие показатели финансового состояния предприятия; рассмотреть применение финансовой отчетности для оценки предприятия. 1.1 Сущность, предмет цели, задачи и принципы финансового состояния предприятия Финансовое состояние предприятия представляет собой экономическую категорию, отражающую состояние капитала в ...
1. Рассмотреть общую характеристику деятельности коммерческого банка ООО «ЮНИАСТРУМ БАНК».
2. Изучить нормативно-правовую основу деятельности коммерческого банка.
3. Проанализировать финансовое состояние коммерческого банка ООО «ЮНИАСТРУМ БАНК».
4. Выделить основные проблемы в кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства.
5. Предложения по улучшению кредитования малого и среднего предпринимательства.
Объем и структура отчета по практике состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников.
Во введении обоснована актуальность темы работы; определены цель, задачи, объект и предмет исследования; раскрыта теоретическая, методологическая и информационная база исследования.
Первая глава посвящена характеристике филиала коммерческого банка «ЮНИАСТРУМ БАНК» в городе Мурманске. А именно, в ней содержатся правила предоставления финансовой отчетности, описываются осуществляемые банком операции, а также функциональные особенности различных отделов банка.
Вторая глава содержит анализ динамики структуры активов и пассивов коммерческого банка, а также изменения величины и структуры доходов, расходов и прибыли. Рассматриваются показатели эффективности и доходности банковских операций.
В третьей главе практической работы описывается основные проблемы рынка кредитования субъектов малого предпринимательства, изучен кредитный рынок, исследованы причины возникновения проблем рынка кредитования и пути их решения.
В заключении делаются основные выводы и обобщаются рекомендации по совершенствованию кредитования малого и среднего предпринимательства.
ХАРАКТИРИСТИКА ФИЛИАЛА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО)
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ИСТОРИИ СОЗДАНИЯ М РАЗВИТИЯ БАНКА
Филиал КБ «Юниаструм банк» в городе Мурманске создан в соответствии с законодательством РФ, Уставом КБ «Юниаструм банк», а также решением Общего Собрания Участников Банка (Протокол №15/2003су от 28 апреля 2003 г.).
Таблица 1 – Наименование банка.
|
Полное наименование (русский вариант) |
Филиал Коммерческого Банка «Юниаструм Банк» (общество с ограниченной ответственностью) |
|
Сокращенное наименование (русский вариант) |
ФКБ «Юниаструм Банк» (ООО) |
|
Полное наименование (английский вариант) |
BRANCH COMMERCIAL BANK «UNIASTRUM BANK» (LIMITED LIABILITY COMPANY) |
|
Сокращенное наименование (английский вариант) |
BCB «UNIASTRUM BANK» (LLC) |
Местонахождение Филиала: 183038, г. Мурманск, ул. Шмидта, дом 33а.
Филиал является обособленным подразделением Банка, расположенным вне места его нахождения, имеет отдельный баланс, который входит в сводный баланс Банка, и осуществляет свою деятельность от имени Банка в пределах предоставленных ему полномочий по распоряжению закрепленным за ним имуществом, совершению банковских операции и сделок, включая также сделки, необходимые для обычной хозяйственной деятельности.
Филиал не является юридическим лицом и в своей деятельности руководствуется законодательством РФ, правовыми актами Президента РФ, Правительства РФ, других государственных органов, к компетенции которых относится принятие обязательных для кредитных организации решений, нормативными актами ЦБ РФ, Уставом Банка, и решениями органов управления Банка.
Филиал имеет печать. В печати кроме фирменного (полного официального) наименования и местонахождения Банка указывается наименование Филиала и его местонахождение.
В соответствии с лицензиями на осуществление банковских операций, выданных Банку Центральным банком РФ, Филиалу предоставляется право на осуществление от имени Банка следующих банковских операций со средствами в рублях и в иностранной валюте:
- Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
- Размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических и физических лиц от имени и за счет Банка;
- Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
- Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
- Осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
- Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
- Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
- Выдача банковских гарантий;
Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением постовых переводов).
Филиал вправе осуществлять
- Выдача поручительства за третьих лиц;
- Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с клиентами;
- Покупка, продаж, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами;
- Оказание консультационных и информационных услуг.
Кредитные ресурсы Филиала, являясь составной частью кредитных ресурсов Банка, формируются за счет:
1. финансовых средств, передаваемых Банком;
2. средств юридических лиц, находящихся на счетах и во вкладах в Филиале, в том числе привлеченных в виде депозитов;
3. средств физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования;
4. кредитов, полученных у других банков;
5. иных привлеченных средств.
Бухгалтерский учет и предоставление отчетности осуществляется Филиалом в соответствии с правилами, установленными ЦБ РФ для кредитных организаций, и согласно указаниям Банка.
Итоги деятельности Филиала отражаются в балансах и отчетах, которые составляются и предоставляются в учреждения ЦБ РФ и в Банк по формам и в сроки, установленные правилами ЦБ РФ и Банка. Филиал обеспечивает своевременную передачу данных, необходимых для составления ежедневного сводного баланса Банка.
Финансовый год Филиала начинается 1 января и заканчивается 31 декабря.
ОРГАНИЗАЦИОННАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЮАНКА
Отдел кредитования является самостоятельным структурным подразделением ФКБ «Юниаструм банк» (ООО) в Мурманске.
Руководство Отделом осуществляет его начальник. Основными задачами отдела являются:
1. предоставление кредитных услуг в рамках продуктового ряда Банка;
2. получение доходов от предоставления кредитных услуг;
3. минимизация кредитного риска при предоставлении кредитных продуктов;
4. увеличение размера и повышение качества кредитного портфеля;
5. обеспечение конкурентоспособности;
6. анализ кредитной работы;
7. разработка планов;
8. подготовка отчетности по своему направлению работы.
В ФКБ «Юниаструм банк» нет отдельно отдела ценных бумаг, но имеется Отдел по работе с клиентами, в работу которого входит осуществление операций с сертификатами, депозитами и др. ценными бумагами.
Отдел по работе с клиентами является самостоятельным структурным подразделением. Основные задачи отдела:
- Обеспечение конкурентоспособности предлагаемых Филиалом услуг и качества их оказания;
- Обеспечение роста клиентской базы и наращивание собственных ресурсов;
- Обеспечение качества клиентской базы.
Отдел выполняет следующие функции:
- Осуществляет мониторинг финансового рынка банковских услуг;
- Анализирует потребности;
- Проводит работу по поиску и привлечению клиентов для размещения ими собственных векселей, размещения средств в депозиты.
Центральный банк может устанавливать требования в отношении качества обязательств, сроков погашения, степени диверсификации, ликвидности и доходности ценных бумаг в инвестиционном портфеле банка, которые должны найти отражение в соответствующих документах.
Доходы банков от инвестиционных операций складываются из процентов по ценным бумагам, увеличения их курсовой стоимости; комиссионных.
Отдел по учету кассовых операций является самостоятельным структурным подразделением и возглавляется руководителем, который подчиняется Управляющему филиалом, назначается и освобождается от должности приказом Управляющего филиалом.
Подразделение создано для организации и осуществления кассовой работы по обслуживанию клиентов Филиала в соответствии с законодательством РФ, нормативными актами Банка России, внутренними документами Филиала.
ПОЛИТИКА И СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ БАНКА
Подразделение выполняет работу в соответствии с законодательством РФ, нормативно-методическими документами ЦБ РФ, Уставом Банка, приказами и распоряжениями руководства Банка.
Основные задачи:
1. Обеспечение четкой и бесперебойной работы Филиала по кассовому обслуживанию клиентов;
2. Осуществление валютно-обменных операций;
3. Контроль за сохранностью денежных средств и ценностей;
4. Контроль за документооборотом кассовых документов и обеспечение их сохранности;
5. Организация приема, передачи и хранения денежных средств.
Сотрудник выполняет следующие обязанности:
- обеспечивает получение и выдачу по оформленным в соответствии с установленным порядком документами денежных средств;
- совершает валютно-обменные операции;
- принимает на экспертизу денежные знаки, подлинность которых вызывает сомнение;
