Финансовые функции Excel

  • способствуют проведению бартерных операций;
  • осуществляет финансовый анализ проектов на всех этапах;
  • выполняют работу по составлению бюджета, планированию и прогнозированию как для предприятия, так и его подразделений;
  • учитывают и регистрируют каждую операцию, проводимую предприятием;
  • способствуют распределению заработанного между сотрудниками и акционерами.

Основная роль финансовой функции состоит в оптимизации использования предприятием своих ресурсов.

2.1 Перечень финансовых функций:

АМОРУВ — возвращает величину амортизации для каждого периода.

НАКОПДОХОД — данная функция возвращает накопленный процент по ценным бумагам с периодической выплатой процентов.

НАКОПДОХОДПОГАШ — возвращает накопленный процент по ценным бумагам, процент по которым выплачивается в срок погашения.

АМОРУМ — возвращает величину амортизации для каждого периода.

ДНЕЙКУПОНДО — возвращает количество дней от начала действия купона до даты соглашения.

ДНЕЙКУПОН — вычисляет число дней в периоде купона, содержащем дату расчета.

ДНЕЙКУПОНПОСЛЕ — возвращает число дней от даты расчета до срока следующего купона.

ДАТАКУПОНДО — возвращает число, представляющее дату следующего купона от даты соглашения.

ЧИСЛКУПОН — возвращает количество купонов, которые могут быть оплачены между датой соглашения и датой вступления в силу, округленное до ближайшего целого купона.

ОБЩПЛАТ — вычисляет кумулятивную (нарастающим итогом) величину процентов, выплачиваемых по займу в промежутке между двумя периодами выплат. exсel финансовый электронный таблица

ОБЩДОХОД — вычисляет кумулятивную (нарастающим итогом) сумму, выплачиваемую в погашение основной суммы займа в промежутке между двумя периодами.

ФУО — определяет величину амортизации актива для заданного периода, рассчитанную методом фиксированного уменьшения остатка.

ДДОБ — определяет значение амортизации актива за данный период, используя метод двойного уменьшения остатка или иной явно указанный метод.

СКИДКА — определяет ставку дисконтирования (норму скидки) для ценных бумаг.

РУБЛЬ.ДЕС — преобразует цену в рублях, представленную в виде дроби, в цену в рублях, выраженную десятичным числом. Функция РУБЛЬ.ДЕС используется для преобразования дробных значений денежных сумм, например стоимости ценных бумаг, в десятичное число.

19 стр., 9318 слов

Аудит операций по учету амортизации износа основных средств

... курсовой работе должны быть следующие разделы: Определение целей и задач аудита амортизации основных средств; Аналитический oбзoр оснoвных нoрмативных дoкументoв, регулирующих порядок ведения учета амортизации основных средств; Порядoк прoведения аудита операций по учету амортизации основных средств; ... должны быть также физические лица-аудиторы. Минимальное число членов — 700 аудиторов или 500 ...

РУБЛЬ.ДРОБЬ — преобразует цену в рублях, выраженную десятичным числом, в цену в рублях, представленную в виде дроби. Функция РУБЛЬ.ДРОБЬ используется для преобразования десятичных чисел, например стоимости ценных бумаг, в дробные цены.

ДЛИТ — находит ежегодную продолжительность действия ценных бумаг с периодическими выплатами по процентам.

ЭФФЕКТ — определяет эффективную (фактическую) годовую процентную ставку, если заданы номинальная годовая процентная ставка и количество периодов в году, за которые начисляются сложные проценты.

ЭФФЕКТ вычисляется следующим образом:

БС — вычисляет будущую стоимость инвестиции на основе периодических постоянных (равных по величине сумм) платежей и постоянной процентной ставки.

БЗРАСПИС — вычисляет будущее значение начального вклада при изменяющихся сложных процентных ставках.

ИНОРМА — определяет ставку доходности полностью обеспеченной ценной бумаги.

ПРПЛТ — определяет сумму платежей процентов по инвестиции за данный период на основе постоянства сумм периодических платежей и постоянства процентной ставки.

ВСД — вычисляет внутреннюю ставку доходности (отдачи) для серии потоков денежных средств.

ПРОЦПЛАТ — вычисляет проценты, выплачиваемые за определенный инвестиционный период.

МДЛИТ — определяет модифицированную длительность Маколея для ценных бумаг с предполагаемой номинальной стоимостью 100 рублей.

МВСД — определяет внутреннюю ставку доходности, при которой положительные и отрицательные денежные потоки имеют разную ставку.

НОМИНАЛ — определяет номинальную годовую процентную ставку.

КПЕР — определяет общее количество периодов выплаты для инвестиции на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

ЧПС — определяет величину чистой приведенной стоимости инвестиции, используя ставку дисконтирования, а также последовательность будущих выплат (отрицательные значения) и поступлений (положительные значения).

ЧПС аналогична функции ПС (текущее значение).

Основное различие между функциями ПС и ЧПС заключается в том, что ПС допускает, чтобы денежные взносы происходили либо в конце, либо в начале периода. В функции ЧПС денежные взносы могут быть переменной величиной, тогда как в функции ПС они должны быть постоянными на протяжении всего периода инвестиции. ЧПС связана также с функцией ВСД (внутренняя ставка доходности).

ВСД — это ставка, для которой ЧПС равняется нулю: ЧПС(ВСД(…); …) = 0.

ЦЕНАПЕРВНЕРЕГ — находит цену за 100 рублей нарицательной стоимости ценных бумаг с нерегулярным первым периодом.

ДОХОДПЕРВНЕРЕГ — находит доход по ценным бумагам с нерегулярным (коротким или длинным) первым периодом.

ЦЕНАПОСЛНЕРЕГ — определяет цену за 100 рублей нарицательной стоимости ценных бумаг для нерегулярного (короткого или длинного) последнего периода купона.

14 стр., 6924 слов

Инвестиции в ценные бумаги с фиксированным доходом на растущих ...

... ценных бумаг эмитента с реальной стоимостью активов, денежными поступлениями, и сделать прогноз дохода, который определяет будущую стоимость ценной бумаги и, следовательно, может воздействовать на ее цену. ... в течение срока использования держатель имеет право получать фиксированный доход. Вексель - форма ценной бумаги, которая четко прописывает обязательство векселедателя уплатить в указанный ...

ДОХОДПОСЛНЕРЕГ — определяет доход по ценным бумагам с нерегулярным последним периодом.

ПЛТ — Вычисляет величину выплаты по ссуде за один период.

ОСПЛТ — Вычисляет величину выплат на основной капитал для вклада в заданный период.

ЦЕНА — вычисляет цену за 100 рублей нарицательной стоимости ценных бумаг, по которым производится периодическая выплата процентов.

ЦЕНАПОГАШ — вычисляет цену за 100 рублей номинальной стоимости ценных бумаг, по которым процент выплачивается в срок погашения.

ЦЕНАСКИДКА — определяет цену за 100 рублей номинальной стоимости ценных бумаг, на которые сделана скидка.

ПС — определяет приведенную (к текущему моменту) стоимость инвестиции. Приведенная (нынешняя) стоимость представляет собой общую сумму, которая на данный момент равноценна ряду будущих выплат. Например, в момент займа его сумма является приведенной (нынешней) стоимостью для заимодавца.

СТАВКА — определяет процентную ставку по аннуитету за один период

ПОЛУЧЕНО — вычисляет сумму, полученную в срок вступления в силу полностью обеспеченных ценных бумаг.

АПЛ — определяет величину амортизации актива за один период, рассчитанную линейным методом.

АСЧ — определяет величину амортизации актива за данный период, рассчитанную по сумме чисел лет срока полезного использования.

РАВНОКЧЕК — вычисляет эквивалентный облигации доход по казначейскому векселю.

ЦЕНАКЧЕК — вычисляет цену на 100 рублей номинальной стоимости для казначейского векселя.

ЦЕНАКЧЕК вычисляется следующим образом:

ДОХОДКЧЕК — вычисляет доходность по казначейскому векселю.

ПУО — определяет величину амортизации актива для любого выбранного периода, в том числе для частичных периодов, с использованием метода двойного уменьшения остатка или иного указанного метода.

ЧИСТВНДОХ — вычисляет внутреннюю ставку доходности запланированных непериодических денежных потоков.

ЧИСТНЗ — вычисляет чистую текущую стоимость инвестиции, вычисляемую на основе ряда поступлений наличных, которые не обязательно являются периодическими.

Функция ЧИСТНЗ вычисляется следующим образом:

ДОХОД — вычисляет доходность ценных бумаг, по которым производятся периодические выплаты процентов. Функция ДОХОД используется для вычисления доходности облигаций.

ДОХОДСКИДКА — вычисляет годовую доходность по ценным бумагам, на которые сделана скидка.

ДОХОДПОГАШ — определяет годовую доходность ценных бумаг, по которым проценты выплачиваются при наступлении срока погашения.

3. Примеры практического использования финансовых функций

Задача 1. Определение срока платежа и процентной ставки

Постановка задачи.

Для покрытия будущих расходов фирма создает фонд. Средства в фонд поступают в виде постоянной годовой ренты постнумерандо. Сумма разового платежа 16 000 руб. На поступившие взносы начисляются 11,2% годовых.

Необходимо определить, когда величина фонда будет равна 100 000 руб.

3 стр., 1301 слов

Ценные государственные бумаги на фондовом рынке России

... эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг» (в ред. от 14. 06.2012 № 79-ФЗ) // Справочно-правовая система «Гарант». Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22. 04.1996 № 39-ФЗ ... к «основным» ценным бумагам — в данном случае, к облигациям, а также к акциям, особенно если их рыночная цена будет возрастать. Вопрос 2 (ситуационная задача) Какова минимальная номинальная ...

Алгоритм решения задачи.

Для определения общего числа периодов, через которое будет достигнута нужная сумма, воспользуемся функцией КПЕР с аргументами:

  • ставка = 11,2%;
  • плт = -16;
  • бс = 100. В результате вычислений получим, что через 5 лет величина фонда достигнет отметки 100 000 руб.:
  • = КПЕР (11,2%;-16;;100) = 5

Решение задачи может быть найдено и иным способом — с помощью функций БС (либо ПС) и последующего подбора параметра.

Иллюстрация решения приведена на рис. 1.1

Рис.1.1 Применение функции БС и механизма подбора параметра для определения числа периодов.

Задача 2.

Постановка задачи.

Определить платежи по процентам за первый месяц от трехгодичного займа в 100 000 рублей из расчета 10% годовых.

Алгоритм решения задачи.

Для определения платежа по процентам за первый месяц заданного периода применим функцию ПРПЛТ со следующими аргументами:

  • Ставка = 10% / 12 (процентная ставка за месяц);
  • Период = 1 (месяц);
  • Кпер = 3*12=36 (месяцев);
  • ПС = 100 000 (величина займа).

Тогда платежи по процентам за первый месяц составят:

  • = ПРПЛТ (10%/12 ;
  • 1 ;
  • 36 ;
  • 100 000) = — 833,33 руб.

Знак «минус» означает расход для заемщика, то есть что платеж по процентам необходимо внести.

Иллюстрация решения задачи приведена на рис. 1.2.

Заключение

В данном реферате были рассмотрены основные финансовые функции Exel, их синтаксис, значение; а на основе примеров наглядно продемонстрировано как, в каком случае работают эти функции. Конечно, зачастую не каждый пользователь нуждается в «Мастере функций», не говоря уже о конкретно финансовых. Но людям, непосредственно работающим в экономической сфере и имеющим дело с различными материальными и финансовыми операциями, знание этих функций просто необходимо. Размещено на Allbest.ru

Список литературы

1. Каймин В.А. Информатика. Учебник. — М.: Инфра-М, 2003

2. Козырев А.А. Информатика. Учебник. — СПб: изд-во Михайлова В.А., 2003

3. Справка по программе Microsoft Excel.

4. http://office.microsoft.com/

5. Microsoft Excel 2000. Шаг за шагом: Практическое пособие. /Пер. с англ. — М: Издательство ЭКОМ. 2001

6. Символоков, Л.В. Решение бизнес-задач в Microsoft Office: учеб. пособие / Л.В. Символоков. — М.: ЗАО «Издательство Бином», 2001.