Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его исследование посвящено творчеству классиков марксизма, многочисленным работам советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли максимального развития. «В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций».
Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде к реальному рыночному механизму функционирования, (банковский кризис), что требует более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. В настоящее время существует необходимость в полном использовании экономических рычагов, присущих сфере кредита, для разработки и внедрения принципиально новых подходов к управлению денежным обращением страны.
Наиболее характерными чертами кредитного сектора являются перенасыщение оборачиваемости платежных средств, утрата кредитом своего предназначения. В начале 1987 года кредитные вложения банков достигли осевого значения, составив 593,2 миллиарда долларов. рублей, но к 1998 году общий объем кредита народному хозяйству и населению сократился до 92,2 млрд. рублей. Произошли изменения в структуре кредитных вложений за последние годы. доля кредитов, выданных на компенсацию бюджетной нехватки, увеличилась, тогда как доля кредитов, выданных национальной экономике, снизилась.
Все эти факты говорят о том, что кредитной проблеме необходимо уделять большое внимание, поскольку экономическое состояние страны во многом зависит от состояния денежной системы. Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо проводить реформу всей кредитной системы (и не только), направленную на создание кредитных учреждений на акционерной основе, развитие в нашей стране новых форм кредитов, таких как потребительский, коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит развитие экономики нашей страны и сделает ее более эффективной.
2. Необходимость кредита.
Выход России на рынок во многом связан с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одной из предпосылок формирования рынка является радикальная перестройка денежно-кредитного обращения. Основная задача реформы — максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к их преимущественно горизонтальному движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает коренное изменение роли кредитных организаций в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.
Банковские кредитные карты
... на счет снижают проценты и сумму кредита, которую необходимо выплатить. Многие кредитные карты предоставляют 0% по сроку переноса баланса ... использование средств выше установленного лимита. [4] СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ Банковское дело: современная система кредитования : учебное пособие / О.И. ... добавленная вами работа может облегчить труд другим. Если Реферат, по Вашему мнению, плохого качества, или эту ...
С помощью кредита накапливаются свободный денежный капитал и доходы от бизнеса, личный сектор и государство, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.
Физический капитал в форме средств производства не может перетекать из одной отрасли в другую. Этот процесс обычно осуществляется в форме движения денежного капитала. Следовательно, кредит в рыночной экономике в основном необходим как эластичный механизм для перевода капитала из одной отрасли в другую и для выравнивания нормы прибыли.
Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перевода капитала из одних отраслей производства в другие и закреплением производительного капитала в определенной естественной форме. Это также позволяет преодолеть ограничения индивидуального капитала.
В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности обращения денежных средств действующих предприятий, обслуживающих процесс реализации промышленных товаров, что особенно важно в условиях формирования рыночных отношений. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития. Государство может использовать кредиты для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров и развития отсталых регионов.
Без поддержки кредита невозможно гарантировать быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, малого бизнеса, внедрение предпринимательской деятельности во внутреннем и внешнеэкономическом пространстве.
Благодаря ссуде происходит более быстрый процесс капитализации прибыли и, как следствие, концентрации производства. Он может сыграть значительную роль в реализации программы приватизации государственного и муниципального имущества за счет корпоративизации предприятий. Кредитная система, представленная банками, активно участвует в выпуске и размещении акций.
Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее работы, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.
3. Сущность кредита.
Кредит происходит от латинского «kreditum» (ссуда, долг).
В то же время «kreditum» переводится как «верую», «доверяю». В самом широком смысле этого слова — как с юридической, так и с экономической точки зрения — ссуда — это сделка, соглашение между юридическими или физическими лицами о ссуде или ссуде. Кредит — это движение капитала с точки зрения срочности, оплаты, погашения и гарантии.
4. Кредит – это доверие, но кредиторы доверяют все меньше и меньше, и предоставляют кредит только на следующих принципах:
1.Платность — т.е. платить за кредит
Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком кредитных ресурсов, полученных от банка, но и уплаты банку определенной суммы за пользование ссудой. Экономическая сущность платежа по ссуде отражается в эффективном распределении прибыли, полученной компанией от использования ссуды, между банком и компанией. На практике этот принцип погашения кредита реализуется через банковский процентный механизм . Ставка банковского процента — это своего рода » цена» кредита. Процентная ставка по ссуде определяется соотношением суммы годового дохода, полученного по основной сумме ссуды, к сумме предоставленной ссуды.
Оценка кредитоспособности заемщика как инструмент управления кредитным риском
... отношений присутствовали такие элементы оценки банком кредитоспособности заемщика, как ее правоспособность, платежеспособность, доходность, наличие достаточного обеспечения по ссудам и т.д. В инструкциях ЦБ РФ ... кредита, вид деятельности, круг партнеров и др. 3. Показатели, характеризующие понятие коэффициентов ликвидности, размер его оборотного капитала, обеспеченность его оборотным капиталом, ...
2.Возвратность – т.е. возврат кредита
Этот принцип выражает необходимость своевременного погашения финансовых ресурсов, полученных кредитором после того, как заемщик завершил их использование. Он находит свое конкретное выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет выдавшей ее кредитной организации. В отечественной практике кредитования в условиях плановой экономики существовало неофициальное понятие «безнадежная ссуда». Данная форма кредитования в основном распространялась на аграрный сектор и выражалась в предоставлении ссуд государственным кредитным организациям, возврата которых изначально не ожидалось из-за финансового кризиса заемщика. Фактически, выдача безвозвратных кредитов была одной из форм государственной субсидии, осуществляемой через институты банков. В рыночной экономике концепция безвозвратной ссуды так же неприемлема, как, например, концепция «убыточного планового частного предприятия».
обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Условия кредита устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости аккредитованных материальных ценностей и возмещения затрат, но не превышая нормативных.
3. Срочность – т.е. на определенный срок
Этот принцип отражает необходимость погашения кредита не в приемлемый для заемщика срок, а в конкретную дату, установленную в кредитном соглашении. С переходом на рыночные условия хозяйствования этому принципу кредитования уделяется особое внимание. Во-первых, нормальное обеспечение общественного воспроизводства средствами денежного рынка и, соответственно, его объемы, темпы роста зависят от его соблюдения. Во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо для гарантии ликвидности самих коммерческих банков. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Условия кредита устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости аккредитованных материальных ценностей и возмещения затрат, но не превышая нормативных.
4. Материальное обеспечение ссуды — т.е. нужны гарантии или залог.
Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты финансовых интересов кредитора в случае возможного нарушения должником взятых на себя обязательств. Т.е. наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредит: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства, договора-страхования ответственности непогашения кредита.
5. Целевое использование ссуды – т.е кредит предоставляется на определенный срок.
Дифференциация ссуд означает, что коммерческим банкам не нужно однозначно решать вопрос о предоставлении ссуды своим клиентам-заемщикам. Кредит должен предоставляться только тем предприятиям, которые в состоянии вернуть его вовремя. Дифференциация ссуд должна осуществляться на основании показателей платежеспособности, то есть финансового состояния предприятия, которое дает уверенность в способности и готовности заемщика погасить ссуду в срок, указанный в соглашении.
Кредитный рынок – это совокупность институтов, где возникает спрос и предложение, на кредитные ресурсы:
|
Спрос |
предложение |
|
Обеспечение ликвидности банков |
Это временно-свободные деньги Государства |
|
Обеспечение платежеспособности предприятий |
Это временно-свободные деньги Банков |
|
Приобретение товаров длительного пользования |
Это временно-свободные деньги Предприятия |
|
Расширение производства |
Это временно-свободные деньги населения |
5.Функции кредита.
1. Перераспределительная функция. В рыночной экономике рынок ссудного капитала действует как своего рода насос, выкачивая временно свободные финансовые ресурсы из одних областей экономической деятельности и направляя их в другие, обеспечивая более высокую прибыль. Однако реализация этой функции способствует укреплению диспропорции в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому основная задача государственного регулирования кредитной системы — рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.
2. Экономия издержек обращения. В процессе работы предприятия возникает временный разрыв между получением и расходованием средств. В этом случае может образоваться не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому, широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.
3. Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала — необходимое условие стабильного развития экономики и приоритетная цель любого хозяйствующего субъекта. Реальную помощь в решении этой проблемы оказывают заемные средства, которые позволяют значительно расширить масштабы производства и обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже при условии, что часть прибыли будет отдана кредиторам в виде платы за пользование ссудой, привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства.
4. Обслуживание товарооборота. Такие виды кредитных денег, как переводной вексель, чек, кредитная карта, предусматривающие замену наличных денег безналичными операциями, упрощают и ускоряют механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой проблемы играет торговый кредит как необходимый элемент современных товарных торговых отношений.
5. Ускорение научно — технического прогресса . Более отчетливо эта роль кредита проявляется в кредитовании деятельности научно-технических организаций, специфика которой больше, чем в других отраслях, временном разрыве между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Поэтому нормальное функционирование большинства научных центров невозможно без использования денег в кредит.
6. Формы кредита .
В зависимости от времени и пространства кредита различают следующие формы кредита:
|
Кредитор |
Должник |
Валюта кредита |
Срок |
Пространство |
|
Государство |
Государство |
Деньги |
Краткосрочные |
Между Государствами |
|
Банк |
Банк |
Натуральная форма |
Долгосрочные |
Между Государством и Банком |
|
Предприятие |
Предприятие |
Псевдоденьги |
Среднесрочные |
|
|
Человек |
Человек |
Услуги |
1. Банковский кредит
Одна из самых распространенных форм кредитных отчетов в экономике, объектом которой является процесс перечисления денежных средств непосредственно в ссуду. Предоставляется только специализированным финансовым учреждениям, уполномоченным центральным банком проводить такие операции. Заемщиком могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отчетов является кредитный договор или кредитный договор. Поступления по этой форме кредита поступают в виде процентов по ссуде, размер которых определяется по взаимному соглашению сторон с учетом средней ставки за данный период и конкретных условий кредита.
2.Коммерческий кредит.
Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находит практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита — ускорить процесс продажи товаров и, как следствие, извлечь вложенную в них прибыль.
Инструмент коммерческого кредита — это переводной вексель, который выражает финансовые обязательства заемщика перед кредитором. Наибольшее распространение получили две формы векселя – простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный, представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита
Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского:
- в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг;
- предоставляется исключительно в товарной форме;
- ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающий в себя предприятия различной специализации и направлений деятельности;
- средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени;
- при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы.
В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:
- кредит с фиксированным сроком погашения;
- кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;
- кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.
3.
Потребительский кредит.
Главный отличительный его признак — целевая форма кредитования физических лиц. Кредитором может быть специализированная кредитная организация или любое юридическое лицо, продающее товары или услуги. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т. п., в товарной — в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В России только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего — жилья).
В зарубежной практике потребительский кредит охватывает все слои населения трудоспособного возраста, в основном через различные системы кредитных карт.
4. Государственный кредит.
Главная особенность этой формы кредита — непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различного уровня. Осуществляя функции кредитора, государство через центральный банк производит кредитование:
- конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;
- коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.
Государство выступает в качестве заемщика в процессе размещения государственных займов или проведения рыночных операций по краткосрочным государственным облигациям.
Основной формой кредитных отношений при государственном кредите являются такие отношения, при которых государство выступает заемщиком средств.
5. Международный кредит.
Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом и международных институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности — и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру).
Классифицируется по нескольким базовым признакам:
- по характеру кредитов
- межгосударственный, частный;
- по форме
—государственный, банковский, коммерческий;
- по месту в системе внешней торговли
—кредитование экспорта, кредитование импорта.
Характерным признаком международного кредита выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий.
