Текущая фаза мирового экономического развития характеризуется ускоренными темпами научно-технического прогресса и возрастающей интеллектуализацией основных факторов производства. Интенсивное проведение исследований и разработка на их основе новейших технологий, выход с ними на мировые рынки и развертывание международной интеграции в научно-производственной сфере в рамках формирующейся глобальной экономики фактически уже стали стратегической моделью экономического роста для индустриально развитых стран.
В настоящее время на долю новых или улучшенных технологий, оборудования и другой продукции, содержащей новые знания или решения, в развитых странах Запада приходится от 70 до 85% прироста валового внутреннего продукта.
Разработка и реализация инновационных проектов связана с долгосрочным отвлечением значительных финансовых, материальных и иных ресурсов, экономическая и функциональная отдача от которых наступает не скоро. Поэтому принятию инвестиционных решений предшествует глубокий и комплексный анализ. Его принципы и механизмы постоянно совершенствуются, что повышает уровень обоснованности.
проектов важно учитывать именно финансовые критерии, такие как стоимость проекта, формы и методы его финансирования.
Актуальность темы курсовой работы состоит в том, что процесс правильного и адекватного выбора форм и методов Управления банковскими инновациями в настоящее время в условиях нестабильной внешней среды и неустойчивого финансового рынка приобретает особую значимость, поскольку именно сейчас необходимо делать больше и с наименьшими затратами. Приоритет необходим и должен устанавливаться на основе общих целей предприятия.
1. Понятие и виды банковских инноваций
Отношения банков с клиентами основаны на принципах партнёрства. Это, в частности, означает, что банки проявляют постоянную заботу не только о сохранении, но и о приумножении капитала своих клиентов, предлагая им новые услуги, которые способствуют расширению финансово-хозяйственной деятельности, снижению издержек, развитию деловой активности и повышению её доходности.
Еще одна причина появления новых видов банковских услуг — конкуренция между банками и финансовыми учреждениями в контексте дерегулирования денежного и финансового рынка. Задача руководителей банка — диверсифицировать деятельность банка и превратить банк в финансовую фирму или банк дивидендов.
Банковские инновации могут быть специализированными и комбинированными. Новая банковская структура — это деятельность, направленная на то, чтобы помочь или помочь клиенту в получении прибыли, которая может приносить доход за счет дополнительных комиссий. В отличие от банковского продукта услуга может быть неполной.
Финансовая устойчивость коммерческих банков
... финансовых инструментов, используемых банковскими структурами. Коммерческие банки, осуществляя банковские операции, добиваясь их согласованности и равновесия, обеспечивают их устойчивость и надежность в системе рыночных отношений. Все аспекты и направления деятельности коммерческих банков ...
Новый банковский продукт — это комбинированная или нетрадиционная форма банковских услуг, созданная на основе маркетинговых исследований потребностей рынка. Новый банковский продукт также может быть кредитно-финансовым инструментом. Так, в 1752 г. Чеки появились как реакция банков на запрет британского правительства на выдачу банкнот кредитным учреждениям, подлежащих оплате в кассе. В 1958 г. Была выпущена первая массовая карточка Bank Americard (ныне Visa), предоставлявшая возможность продлённого кредита (кредитная карта).
До этого карточные схемы носили локальный характер. В России карты международных систем появились ещё в 1969 г., но в тот период это были карты эмитированные зарубежными компаниями и банками. В феврале 1961 г. В США появилось ключевое новшество в современном банковском деле — первый депозитный сертификат. В настоящее время понятие о депозитном и сберегательном сертификатах отражено в ГК РФ.
валютные ценности. По экономическому содержанию нововведения в банковской сфере можно подразделить на два типа:
- Технологические;
- Продуктовые.
так и с традиционными банковскими операциями периода их развития либо изменения условий регулирования.
Генезис банковских инноваций демонстрирует, что технологические инновации предоставляют банкам конкурентное преимущество и способствуют развитию современной платежной системы. Труднее оценить роль финансовых инноваций. Если в стране отсутствует система регулирования процесса создания и использования новых финансовых инструментов, то их экономическая суть и цели применения искажаются, т. е. Они становятся инструментами для обхода существующих правил в отношении традиционных продуктов.
Ряд банковских продуктов не имеет чётких законодательных регламентаций, или запретов, и относиться к категории <<иные сделки>>. В основном это операции на денежном и финансовом рынках, связанные с производными финансовыми инструментами. В России производные финансовые инструменты становятся порой перераспределения капитала на тех же условиях, что и <<взаимные парни>>. Они, являясь объектом гражданского права (ст. 128 ГК РФ), ещё не получили своего окончательного определения в отечественном законодательстве. Прямого указания на то, что банки работают на срочных рынках (форвард, опционер, фьючерс, своп и производные от них), в законодательстве нет, поэтому эти банковские инновации можно рассматривать в качестве <<иных сделок>>.
Поэтому при определении стратегии развития банковских инноваций необходимо учитывать то, что объединяет и отделяет с экономической и правовой точки зрения следующие понятия: банковские операции и транзакции, банковские услуги и продукты. В соответствии с международной и национальной практикой банковские продукты и услуги включают стандартные операции и транзакции, банковские инновации и специализированные услуги для банковских кредитных организаций.
условий формирования и размещения ресурсного потенциала при помощи внедрения, нововведений, содействующих клиентам в получении прибыли.
1. 1 Классификация банковских инноваций
Многообразие банковских инноваций в современном банковском деле отражает их классификацию, имеющую общие и специфические характеристики, присущие деятельности банков в отдельных странах. Банковская практика выделяет следующие группы инноваций, объединённых общностью целей:
Инновации в малом бизнесе
... малого. Цель работы - продемонстрировать, что инновационная активность даже малого бизнеса играет важную роль в экономике государства. Объект - инновационная деятельность малого бизнеса. Предмет- влияние инноваций на малый бизнес Задачи - изучить управление инновациями, определить роль инновационной сферы малых ...
- Новые услуги, связанные с развитием денежно-финансового рынка
- Услуги по управлению денежной наличностью
- Инновации в традиционных сегментах рынка ссудных капиталов.
Общие категории банковских инноваций отражают наиболее существенные свойства определенных видов банковских услуг. Остановимся на видах банковских инноваций предназначенных для оптового и розничного клиента, т. К. специализированные услуги являются предметом особого рассмотрения, так называемого <<корреспондентского бэнкинга>>, или сферы межбанковских корреспондентских отношений.
В мировой практике обычно выделяют следующие виды банковских инноваций:
- Банковские продукты на новых сегментах: инвестиции в недвижимость, страховой бизнес, финансовый лизинг, трастовые операции и т. п.;
- Инновации в новых областях денежно-финансового рынка, таких как рынки коммерческих бумаг, финансовых фьючерсов, финансовых опционов, не котируемых ценных бумаг;
- Управление денежной наличностью и использованием новых информационных технологий;
- Услуги финансового посредничества, направленные на снижение операционных расходов и более эффективное управление активами и обязательствами, например, депозитные сертификаты, счета НАУ, депозитные счета денежного рынка и др.:
— Новые продукты в традиционных сегментах рынка ссудных капиталов, например инструменты с плавающей процентной ставкой, свопы, облигации с глубоким дисконтом, серийные облигации и т. д., а также инструменты денежного рынка, имеющие характеристики, как капитала, так и заёмных денежных средств (ссуды и облигации участия, сертификаты инвестиций и т. п.)
На распространение банковских инноваций влияет ряд факторов, в том числе система регулирования. Следствием различий в государственном регулировании банковской сферы отдельных стран запрет,(З) законодательные ограничения (0) отдельных видов деятельности, требования к достаточности капитала (К), в отдельных странах разграничительное законодательство находиться в стадии становления (С) (См. прил. № 1)
Национальный опыт развития банковских инноваций основан на мировой практике и банковском законодательстве России. Это означает, что российские кредитные организации могут получить дополнительный доход от осуществления операций в рамках банковского законодательства, дополняющих банковские операции.
В отечественной практике обычно выделяют следующие виды банковских инноваций:
- Инновационная деятельность, соответствующая мировым тенденциям регулирования банковского дела (отсутствие запрета на лизинговую и инвестиционную деятельность, напротив, наличие запретительных ограничений на страховой бизнес);
- Выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
- Осуществление доверительного управления денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
- Приобретение права требования от третьих лиц исполнение обязательств в денежной форме;
- Внедрение в практику операций с банковскими картами;
- Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных
сейфов или помещение для хранения документов и ценностей и т. д.
Управление качеством услуг на предприятиях гостеприимства
... показать всю разносторонность качественных характеристик в деятельности гостиничных компаний. Для гостиничного бизнеса решающим фактором является то, что и как потенциальный потребитель воспринимает качество на рынке услуг, то есть при рассмотрении концепции ...
1. 2 Стратегия разработки банковских инноваций, оценка их эффективности
Стратегия развития банковских инноваций может определяться спросом или предложением.
В процессе внедрения банковских инноваций возможны неудачи, связанные с выбором с выбором той или иной стратегии, а также с отсутствием источников развития инноваций, незаинтересованностью высшего руководства, несоответствием между работой по изучению рынка, рекламой и исполнением услуги.
Вплоть до 80-х гг. прошлого века норма прибыли при кредитовании оставалась на достаточно высоком уровне, количество нововведений было ограниченно законодательно, поэтому задача быстрого на изменение условий спроса в мировой балансовой практике на первый план не выдвигалась.
марки к комиссионной оплаты, от маркетинга продукта к маркетингу потребителя.
Недостатки стратегии быстрого реагирования связаны с тем, что перераспределение банковских ресурсов с традиционных видов деятельности на разработку новых продуктов может создать ситуацию нестабильности и привести к снижению роли старых источников дохода.
2. Инновации в сфере управления денежной наличностью и индивидуальное банковское обслуживание
Пакет услуг по управлению ликвидностью предусматривает регулярное управление ликвидностью в интересах клиента, обеспечивая поддержание необходимого остатка денежных средств и депозита в условиях более эффективного использования денежного капитала клиента.
Новые услуги в области расчетно-кассового управления в мировой практике обозначаются как Cash Management и представляют собой набор услуг и технологических новинок. В современной отечественной практике управление денежными средствами еще не превратилось в систему управления краткосрочной ликвидностью клиента. Новые платежные технологии разрабатываются в рамках совершенствования самой платежной системы России.
В широком смысле слова управление наличностью отражает создание нового банковского продукта как совокупности оказываемых отдельными банками услуг юридическим и физическим лицам по управлению их ликвидности с целью оптимизации денежных потоков клиентов коммерческих банков, а также осуществлению мероприятий по развитию расчётно-платёжной технологии.
Строго говоря, управление ликвидностью связано с банковскими услугами по оптимизации финансовых потоков корпоративных клиентов. В этом случае бухгалтерская информация по счетам дополняется финансовой и аналитической информацией, полученной на основе анализа временных рядов, что позволяет более эффективно проводить платёжно-расчётные операции при помощи терминалов, установленных на фирме, миную клиринговые центры.
В качестве системного продукта первым освоил Кеш-менджмент в 1969 г. Американский <<Mellon Bank>>, где различия в нормативном регулировании коммерческих банков в отдельных штатах влекли за собой затруднения в расчётах между производственными подразделениями кампаний. В 1994 г. В Германии был выпущен новый банковский продукт – счёт управления наличностью, т. е. единый текущий счёт клиента, который может объединять до 9 субсчетов. Все субсчета консолидируются, и клиент получает или выплачивает проценты только на общий остаток.
Операции по управлению денежной наличностью, осуществляемые зарубежными банками, позволяют:
Электронные банковские услуги и технологии
... информационных услуг, предоставляемых клиентам, новым технологиям как важному фактору конкурентоспособности на рынке банковских услуг, средству увеличения своих доходов. Цель работы: рассмотреть перечень электронных банковских услуг и ... в постсоветском пространстве запустил систему управления счетом он-лайн «клиент-банк». В последующие 5 лет развитие этой услуги протекало очень медленно. К 2003 ...
- Ускорить сбор платежей с должников в пользу клиентов банка;
- Инвестировать временно свободные денежные ср-ва в депозиты и другие денежные вложения и т. д.
Управление ликвидностью в отечественной практике коммерческих банков имеет свои характеристики, связанные как с долларизацией, так и с бартером экономики, а также с большей долей ликвидности в денежной массе на большой территории.
Поэтому при управлении денежными средствами большое значение имеет не только управление краткосрочной ликвидностью клиентов, но и управление технологией расчетов и кассовыми операциями. В качестве примера приведём отдельные продуктовые и технологические инновации московских банков (см. прил. 2).
Список услуг, включенных различными банками в понятие индивидуального банковского обслуживания, указывает на разные подходы к классификации различных операций. Для каждого конкретного банка услуга, которая уже существует в мировой практике, но еще не используется этим банком или в отечественной практике, может оказаться новой.
<<сливок общества>> (VIP клиентов).
Так, например, за рубежом функционирует более 350 специализированных учреждений индивидуального банковского обслуживания, иногда в форме независимых банковских <<бутиков>> или специальных дочерних учреждений. Одновременно существует около 5000 мелких и средних банков, которые стараются сформировать имидж первоклассных банков, специализирующихся на индивидуальном подходе к клиентам <<рынка состояний>>1
<<Сепах>>, который был создан ещё в 1948 г. И до сих пор ориентирован на клиентуру в лице государственных служащих. В Москве отдельные банки в перечень услуг включают персональное полное обслуживание клиентов, активно сотрудничают с банком.
Индивидуальное обслуживание в отечественной практике предлогает:
- ·Приклепрение персонального менеджера;
·Определение потребности и разработку индивидуального пакета услуг и тарифов
·Установку и техническое обслуживание системы финансовых сообщений <<клиент-банк>>;
- ·Оказание помощи в управление денежными потоками клиента;
- Консультации по всему спектру вопросов взаимодействия с клиентом и банком.
Дополнительными услугами, предоставляемыми коммерческими банками в условиях кризисных явлений в платёжной системе, стали: разработка нестандартных финансовых схем и взаимозачётов для клиентов банков, оказание помощи по выходу из кризисной ситуации и др.
стратегических инвесторов для осуществления крупных инвестиционных проектов; экономической оценке проектов; кредитованию малого бизнеса.
2. 1 Технологические инновации
В настоящее время в мировой практике сложилась трехуровневая система предоставления банковских услуг по новым технологиям. К первому уровню относятся розничные банковские услуги, предусматривающие использование автоматов-кассиров, банковские карты и системы расчётов в торговых точках; а также услуги, связанные с обработкой и хранением денежных документов. Второй уровень включает оптовые банковские услуги, которые включают перевод средств по телеграфу, управление денежными операциями и контроль за ними. К третьему уровню относятся автоматизированные расчётные палаты (Automated Clearing House – ACH).
В нашей стране развитие электронных элементов платежа осуществляется по двум направлениям: во-первых, уже получила достаточное распространение система платёжных (банковских) карт; во-вторых, начиная с середины 90-х гг., как и в ряде развитых стран мира (Великобритания, США, Австралия, Япония и т. д.), ведётся проектные внедрения так называемых электронных денег, которые представляет собой новый агрегат денежных.
Банковские карты — один из наиболее динамично развивающихся сегментов рынка банковских услуг. В 2002 г. исполняется 14 лет с момента выпуска Внешэконом банка первой российcкой карты Eurocard/Master-Card. Однако большинство банкиров считают, что <<карточный>>, бизнес родился в 1991 г., когда Кредобанк выпустил первую карту VISA.
Основы регулирования операций с банковскими картами заложило Положение Банка России <<О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчётов по операциям, совершаемым м их использованием>> от 9 апреля 1998 г.
Регламент предусматривает, что как на бумажном, так и на электронном носителе может находиться документ, который является основанием для проведения расчетов по операциям с банковскими картами или служит подтверждением их завершения.
таких сделок, как, например, сделки через Интернет.
Временное положение Банка России <<О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчётов через расчётную сеть Банка России>> формально определяет участников системы электронного документооборота, электронноцифровую подпись, электронные документы, понятие подлинности электронного документа. Определён порядок работы с электронными документами. Недостатком этого документа является некоторая приближенность и незавершенность механизмов реализации заявленных схем. Данная нормативная база носит характер <<временного положения>> и, несомненно, будет в дальнейшем совершенствоваться.
Одним из инструментов для улучшения выполнения международных правил является использование и дальнейшее развитие межбанковской электронной телекоммуникационной системы — SWIFT. Система СВИФТ (Society Wordwide Interbank Financial Telecommunication, SWIFT) была создана для удобства ведения межбанковских операций на Брюссельской конференции в 1973 г. в форме кооперативного общества. Участниками этой конференции являлись представители 239 банков. В настоящее время в систему СВИФТ входят более 6,5 тыс. банков и других кредитных финансовых институтов в 189 странах, в том числе и большинство российских коммерческих банков.
Первым на территории бывшего СССР к сети СВИФТ подключился 4 декабря 1989 г. Внешэкономбанк. Недавно Россия заняла первое место в мире по количеству банков — членов сообщества. Всего в России на начало 2000 г. насчитывалось более 237 пользователей системы, находящихся в 34 городах десяти временных зон. РОССВИФТ сотрудничает с ЦБ, ММВБ, Национальным депозитарным центром.
Участие в системе SWIFT позволяет очень быстро обрабатывать и передавать информацию в любой банк и в любую точку мира через единую ИТ-гиперсеть. Информация передается с помощью кодированных символов, которые также унифицированы, что значительно упрощает процессы банковского взаимодействия. По оценкам экспертов, общая стоимость ежедневных платежей в системе превышает 5 трлн. долл. Несмотря на очевидные преимущества, система СВИФТ имеет и определённые недостатки:
- Зависимость системы от технических проблем и сбоев;
- Сокращение времени прохождения документов ограничивает возможности использования платежных кредитов.
Важным элементом внедрения новых услуг является разработка экономически выгодных комиссионных ставок. Таким образом, банки, являясь посредниками в сделке, могут консультировать клиентов по вопросам, связанным с заключением договоров, контрактов, выбором их денежных, финансовых и платежных условий. Отдельные банки могут получить дополнительный доход за счет привлечения других коммерческих банков страны для проведения международных сделок.
К концу 90-х гг. микроэлектроника значительно продвинулась вперёд и предложила новые технологические возможности. Волоконная оптика со стекловолоконным проводом заменяет медный кабель, совершенствуется спутниковая технология; начался переход с визуальной на цифровую на цифровую форму передачи информации, которая позволяет значительно увеличить надёжность всей системы при одновременном удешевлении стоимости некоторых её компонентов.
Процесс новой компьютерно-телекоммуникационной технологии позволяет говорить о реальном <<уничтожении>> параметра географической удалённости применительно к кредитно-расчётным и платёжно-расчётным операциям, что определяет новые возможности развития и практического использования электронных денег.
Одним из первых шагов в этом направлении стало использование смарт-карт. Смарт-карта (Smart card) представляет собой карту, оснащённую интегральной схемой и микропроцессором, способным выполнять расчёты.
Смарт-карты получили широкое распространение прежде всего в Европе. В США большинство платежей производится чеком или кредитной картой. Поэтому в этой стране разработана высокоэффективная система автоматической обработки чеков, которая препятствует внедрению и распространению новых платежных инструментов.
Трастовые услуги.
Трастовые услуги – это операции, связанные с доверительными управлением имуществом, которые можно отнести к агентской деятельности, осуществляемой за комиссионные вознаграждения. Траст представляет собой основание на доверии отношений между принципалом и агентом, при котором агент делается держателем собственности от имени и на благо доверителя, осуществляя управление имуществом, личной собственностью, портфелем ценных бумаг.
Исторические данные свидетельствует, что система доверительного управления имуществом в интересах собственника на основе развития института опеки ещё в древних цивилизациях. В условиях индустриального общества трастовыми операциями первоначально занимались отдельные предприниматели или страховые кампании. В настоящее время трастовое дело стало концентрироваться в руках коммерческих банков. Трастовые отделы банков обычно получают специальные, а не общие права: право выписывать чеки, индоссировать векселя и другие документы, продавать акции и облигации, заключать договоры.
в различных странах складывается с учётом национальных особенностей. Так, швейцарская банковская практика включает в понятие доверительных операций размещение денежных вкладов по поручению клиентов в иностранных банках и предоставление фидуциарных кредитов (при осуществлении фидуциарных операций банк выступает от имени клиента, а не от своего имени, например размещает на еврорынке средства клиента по его поручению и от его имени для получения процентов).
В странах англо–американского права используется конструкция доверительной собственности.
Как правовой институт договор доверительного управления появился в ГК РФ доверительное управление приобрело законодательскую определённость: по договору доверительного управления имуществом учредитель управления передаёт доверительному управляющему имуществу в доверительное управление на определённый срок для того, чтобы управление осуществлялось в его интересах.
<<Б>>. Баланс по деятельности, связанной с доверительным управлением имуществом, составляется в установленные правилами сроки, с учётом следующих особенностей: он составляется независимо от объёма операций; его данные в основной баланс не включается и не представляются в территориальные учреждения Банка России. Для открытия текущих счетов доверительного управления предоставляется следующие документы: заявление на открытие счета, нотариально заверенные карточки образцов подписей должностных лиц и печати, нотариально заверенная копия договора на доверительное управление. Приведём пример баланса кредитной организации по доверительному управлению одного из московских банков (см. прил. 3)
Лизинговые сделки.
на принятие Федерального закона <<О лизинге>>, говорить о его широком развитии пока преждевременно.
Лизинг представляет собой вид предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование временно свободных или привлечённых финансовых средств лизингодателя. По договору финансовой аренды арендодатель обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определённого продавца и предоставить это имущество лизингополучателю за плату во временное пользование для предпринимательских целей.
В других странах существует отдельное правовое регулирование лизинговых операций. Основные черты финансовой аренды как специфической трёхсторонней сделки наиболее полно отражены в международной конференции, подписанной в Оттаве в 1988 г.
Коммерческие банки могут напрямую участвовать в лизинговом бизнесе, выступая непосредственно как лизингодатели, а также в традиционной роли кредиторов или гарантов. По сравнению с лизинговым компаниями банки обладают тем важным преимуществом, что они являются организационно оформленными; для проведения лизинговых операций требуется только выделение в их структуре специального отдела или группы.
Заключение
Банковская инновация – это результат деятельности банка, направленное на получение дополнительных доходов в процессе создания благоприятных условий формирования и размещения ресурсного потенциала при помощи нововведений, содействующих клиентам в получении прибыли. Банковская инновационная деятельность ориентированна на гармонизацию интересов банка, потребителей и общества в целом в рамках создания продуктов и услуг более высокой ценности, чем у конкуренотов.
В банковской сфере важно различать такие понятия, как новые банковские услуги и новые банковские продукты, которые с правовой точки зрения включены в такие понятия, как банковская операция или сделка. В отличие от банковского продукта, который может существовать автономно, банковская услуга представляет собой совокупность сопровождающих действий, которые могут носить незавершённый характер.
Общие категории банковских инноваций отражают наиболее существенные отдельных новых видов банковских продуктов и услуг, объединённых общностью целей.
1. Закон России «О банках и банковской деятельности» от 07. 12. 2000 №2121.
2. Инструкция о безналичных расчетах в России в национальной валюте, утвержденная Постановлением Правления ГК РФ от 21. 01. 2004 г. № 22.
3. Инструкция о порядке эмиссии платежных карт и осуществление операций с их применением, утвержденная Постановлением Правления ГК РФ от 27 августа 2001 г. № 367.
5. Рубинштейн Т. Б. Развитие банковской системы и инновационные банковские продукты. Пластиковые карты//Т. Б. Рубинштейн, О. В. Мирошкина. – М.: Гелиос АРВ, 2002. – 192 с.
7. Рудакова О. С. Банковские электронные услуги. Учебное пособие для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 261 с.
9. Заец А. В., Житный П. Е., Кудрявцев В. И. Инстументарий банковского дела: Учебное пособие. – Луганск, ВНУ, 2000. – 352 с.
10. Банковские операции: Учебник / А. М. Мороз, М. И. Савлук, М. Ф. Пуховкина и др.; Под ред. д – ра экон. наук, проф. А. М. Мороза. – К.: КНЕУ, 2000. – 384 с.
11. Спяк Г. И., Фарион Т. И. Учет и аудит в банках: Учебное пособие. – К.: Атика, 2004. 328 с.
12. Деньги, банки и кредит: в схемах и комментариях: Научное пособие/Под ред. Б. Л. Луцива. – 2 – е издание, перераб. – Тернополь: Карт – бланш, 2000. – 225 с.
13. Бизнес – 09. 08. 2004. — № 32. – с. 34 – 39
14. Бизнес – 04. 10. 2004. — № 40. – с. 52 — 55
15. Мир денег – 2004. — № 10 (54) октябрь – ноябрь. – с. 16 – 17
Приложение №1
| США | Великобритания | Греция | |||
|
Размещение ценных бумаг Инвестиции в недвижимость Страховой бизнес Финансовый лизинг Трастовые операции |
О О О О О |
К З К |
К |
К |
О З З С |
Приложение №2
| Традиционные услуги | Банковские инновации |
|
Услуги для юридических лиц по кассовому обслуживанию и сопровождению ценностей Выдача и оформление чековых денежных книжек Выдача наличных денег из касс банка по предварительной заявке |
Услуги для юридических лиц по кассовому обслуживанию и сопровождению ценностей Инкассация денежной наличности службой инкассации банка по гибкой тарифной сетке Доставка денежной наличности клиенту службой инкассации |
Приложение № 3
| Наименование статей | Сумма млн. руб. |
|
Актив 1. Имущество в управлении, в том числе: Кредиты предоставленные и ценные бумаги в управлении 2. Убыток по доверительному управлению Итого активов Пассив 2. Прибыль по доверительному управлению |
189,0 188 0,4 189,4 189 0 189,4 |
