ВВЕДЕНИЕ
Жизнь полна неожиданностей. Различные заболевания, аварии, катастрофы, стихийные бедствия могут причинить человеку значительный вред. Развитие современной рыночной экономики зачастую непредсказуемо и угрожает предпринимателям непредвиденными убытками. Потенциально опасными для жизни и здоровья являются некоторые виды профессиональной деятельности, связанные с постоянным риском: тушение пожаров, охранная деятельность, сопровождение грузов и многие другие. Вполне понятно и обоснованно поэтому стремление людей создать определенный резерв, который позволил бы при наступлении непредвиденных событий возместить в определенной степени их материальные потери.
Способом решения всех этих проблем может стать страхование, при котором специализированные организации-страховщики собирают взносы с граждан и организаций-страхователей, заключивших с ними договоры страхования. Собранные финансовые средства как раз и образуют тот резерв, из которого покрываются убытки, возникающие у страхователей при наступлении определенных негативных явлений.
Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, опасались за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни. Наличие потенциальной угрозы утратить материально благополучия, беспокойство за свое имущество в связи с рискованным характером производства обусловили появление идеи возмещения ущерба за счет распределения его между объединившими свои капиталы лицами.
Наступление неблагоприятных событий носит случайный характер, убытки возникают не у всех одновременно, а только у некоторых субъектов, поэтому количество обеспокоенных за свое материальное благополучие лиц больше количества тех, кто действительно пострадает от такого рода неблагоприятных обстоятельств. Поэтому объединение капиталов многих лиц позволяет создать значительный денежный фонд, достаточный для того, чтобы покрыть убытки тех, у кого они действительно возникнут. При этом не требуется, чтобы каждый вносил в общий фонд ту сумму, которая необходима для восстановления всего утраченного имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно, крайне невыгодно. При этом чем большее количество хозяйств участвует в распределении ущерба, тем меньшая доля средств, которые необходим внести в резервный фонд, приходится на одного участника. Так сущность страхования составляет солидарная замкнутая раскладка ущерба.
Учет расчетов с бюджетом и внебюджетными фондами
... фактора может привести к весьма неблагоприятным последствиям или даже вызвать банкротство предприятия. Следовательно, учет расчетов с бюджетом и внебюджетными фондами является одним из важнейших направлений ... учете полученная организациями прибыль (убытки) находит отражение на синтетическом счете 99 «Прибыли и убытки». Этот счет корреспондирует, прежде всего, со счетом 90 «Продажи». Таблица№1 ...
В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство защиты имущественных интересов.
ОБЬЕКТ СТРАХОВАНИЯ
Объектом страхования является имущество юридических и физических лиц, а страхователями – сами юридические и физические лица.
Определение кражи зафиксировано в российском Уголовном кодексе как тайное хищение чужого имущества (ст. 158).
Кражу не следует путать с другими преступлениями против собственности, к которым относятся в частности:
- мошенничество, т.е. хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием (ст. 159);
- грабеж, т.е.
открытое хищение чужого имущества (ст. 161);
- разбой, т.е. нападение в целях хищения чужого имущества, совершенно с применением насилия или с угрозой насилия (ст. 162);
- вымогательство, т.е.
требование передачи имущества или прав на него под угрозой применений насилия, либо уничтожения или повреждения имущества, либо под угрозой распространения сведений, позорящих потерпевшего или его близких (ст. 163).
Общими признаками кражи и других преступлений против собственности являются жертва, виновник и динамика факта, которая предполагает, что имущество противоправно перехо дит из рук законного собственника в руки исполнителя преступления. Различия этих преступлений заключается в методах осуществления противоправных действий, а также в распределении ролей между преступником и жертвой.
Страховщик, опасаясь быть обманутым, распространяет страховое покрытие только на те случаи, где есть возможность убедиться, что страховое событие действительно имело место, т.е. кража или аналогичные преступления должны быть доказаны.
По настоящему риску возмещается ущерб в результате:
1. кражи со взломом;
2. грабежа.
Кража со взломом – Статья 158 УК РФ «тайное хищение чужого имущества с применением отмычек, поддельных ключей или других средств». Грабеж – Статья 161 УК РФ «Открытое хищение чужого имущества». Разбой – Статья 162 УК РФ «Хищение имущества с применением насилия или с угрозой применения».
1. Под Кражей со взломом в смысле договора страхования понимается тайное хищение застрахованного имущества исключительно путем:
- а ) взлома дверей, окон или конструктивных элементов помещений и зданий, с применением отмычек, поддельных ключей или иных технических средств;
- б) взлома в пределах застрахованных помещений предметов, используемых в качестве хранилищ имущества, или вскрытия их с помощью отмычек, поддельных ключей или иных инструментов;
- в) причинения повреждений конструктивным элементам здания (стены, пол, потолок, крыша, двери, окна, в том числе бой стекол);
г) изъятия предметов из закрытых помещений, куда злоумышленни к ранее проник обычным путем, в которых тайно продолжал оставаться до их закрытия и при выходе из помещения использовал отмычки, поддельные ключи или иные инструменты.
Страхование КАСКО
... страхования автомобиля от угона в каско, компания берет на себя обязанности возместить убытки, которые были связанны с угоном, кражей, взломом ... права на застрахованное имущество при страховании имущества в полной стоимости; § права на долю застрахованного имущества пропорционально отношению ... КАСКО - это вид страхования транспорта от ущерба или угона (или хищения). Транспортным средством, страхуемым ...
Поддельными считаются ключи, изготовленные по поручению или с ведома лиц, не имеющих права распоряжаться подлинными ключами.
Одного факта исчезновения имущества с территории страхования недостаточно для доказательс тва использования отмычек и поддельных ключей.
Подтверждением применения отмычек, поддельных ключей и иных технических средств является заключение следственной экспертизы, проводимой органами МВД.
2. Под Грабежом в смысле договора страхования понимается хищение застрахованного имущества, совершенное путем:
- а) применения к Страхователю или лицам , работающим у него, насилия для подавления их сопротивления изъятию застрахованного имущества;
б) угрозы жизни и здоровью Страхователю или работающим
в) изъятия у Страхователя или работающих у него лиц в период нахождения этих лиц в беспомощном состоянии .
К лицам , работающим у Страхователя, приравниваются члены семьи последнего, которым временно была поручена забота о застрахованном имуществе .
При страховании по риску КРАЖА СО ВЗЛОМОМ, ГРАБЕЖ Страхователь обязан:
- а) при отсутствии Страхователя и проживающих с ним членов семьи в застрахованных помещениях обеспечить запирание входных, гаражных, подвальных дверей и всех окон;
б) при отсутствии Страхователя и проживающих с ним членов семьи в застрахованных помещениях обеспечить включение охранно й сигнализации, если в договоре страхования отмечено её наличие.
При страховании имущества от кражи со взломом или грабежа увеличением страхового риска считается:
- а) отсутствие жильцов в застрахованных помещениях длительное (свыше 40 дней подряд) время;
- б) ремонт или переоборудование зданий и помещений, в которых находится застрахованное имущество, а также ремонт непосредственно примыкающих зданий и помещений, или установление на таких зданиях строительных лесов или подъемников;
- в) неисправность системы охранной сигнализации в квартире, здании или строении;
- г) непринятие Страхователем мер по незамедлительной замене замков в застрахованных помещениях на равноценные в случае, если ключи к таким замкам ранее были утрачены.
По риску КРАЖА СО ВЗЛОМОМ, ГРАБЕЖ не является страховым риском, страховым случаем и не возмещается ущерб, причиненный вследствие:
- а) кражи со взломом, грабежа, совершенными лицами, проживающими совместно со Страхователем, ведущими с ним совместное хозяйство;
б) кражи со взломом, грабежа, совершенными лицами, работающими у
в) кражи со взломом, происшедшей при отключенной или неисправно й системе охранной сигнализации застрахованного объекта, если в договоре страхования отражено наличие системы охранной сигнализации на застрахованном объекте;
Страхование от пожаров. Анализ влияния системы обеспечения пожарной ...
... (аудита пожарной безопасности)". Любое юридическое или физическое лицо может провести независимую оценку риска возникновения пожара на принадлежащем ему объекте, но это не имеет ничего общего со страхованием. Страховщик (страхования ...
- г) кражи со взломом имущества, находящегося вне строения (на крыше, наружной части стен строений, территории приусадебного участка), если не оговорено иное;
д) недостачи, исчезновения, утраты застрахованного имущества, совершенного способом иным, чем кража со взломом или грабеж
ФФКТОРЫ ОЦЕНКИ РИСКА ПРИ ЗАКЛЮЧЕНИИ ДОГОВОРА
При заключении договора страхования страховщиком принимаются во внимание следующие факторы оценки риска:
- конструктивные характеристики помещения;
- контроль пространства вокруг здания, контроль за возможным доступом в помещение;
- запорные средства помещения: замки, ставни, решетки на окнах. Различают два уровня безопасности: полную и минимальную – в зависимости от материала и конструктивных характеристик дверей и решеток;
- наличие средств хранения (сейфы, безопасные шкафы, бронированные камеры различных степеней надежности).
Применение таких средств дает право на скидки по премиям;
- оборудование для предупреждения краж и ограблений;
- регион страхования, в крупных городах риск гораздо выше, чем в малых и тем более в сельских населенных пунктах.
ФАКТОРЫ ТАРИФИКАЦИИ РИСКА
При страховании от кражи тарифы строятся в зависимости от категории преступления. По возможностям осуществления краж различают случайных воров, воров-дилетантов и воров-специалистов. Согласно статистическим данным 70% краж в мире осуществляется дилетантами, что учитывается при расчете тарифных ставкой.
Существуют две разновидности краж, которым соответствуют разные группы тарифов:
- кражи из жилых помещений – личных домой, квартир, санаториев и т.п.
Из жилых помещений в основном воруют отдельные вещи небольших размеров, ценности.
Санатории, гостиницы, больницы объединяет с жилыми помещениями то, что в них живут люди и находятся их личные вещи. У этих учреждений есть своя специфика: обилие клиентов, значительный обслуживающий персонал, большая сменяемость людей, ответственность администрации за сохранность имущества в помещениях и за личные вещи пациентов и клиентов.
- кражи из нежилых помещений – предприятий, магазинов, складов и т.п.
В нежилых помещениях преобладают крупные хищения.
Для нежилых помещений используется множество групп тарифов: для предприятий, складов, офисов, разного вида помещений. Внутри каждой группы имеется своя градация в зависимости от вида деятельности, размеров и объема производства.
Излюбленной целью грабителей все еще остаются ювелирные производства и магазины. Для этой группы риска, так же как и для кредитных учреждений, установлены специальные тарифы.
На тариф, кроме функционального назначения помещения, влияют и другие факторы, наиболее значимые из которых:
- Конструктивные особенности помещений. Здесь важно, из какого материала выполнены стены, покрытия, крыша и т.д., насколько высоко от земли или от легкодоступных площадок расположены окна и пр.
– Степень защиты. Защита помещений может быть активной и пассивной. Активной защитой считается охранная сигнализация, сторожа, собаки. К пассивной относится защита входов в помещения с внешней стороны: решетки и запоры на окнах и дверях, ставни, ограды и т.п.
– Место страхования. Существенное влияние а тариф в некоторых случаях оказывает регион страхования. В крупных городах, как свидетельствует криминальная статистика, риск кражи гораздо выше, чем в малых, и тем более в деревнях и поселках, где все знают друг друга.
Анализ деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг
... банков на рынке ценных бумаг, .1 Сущность и виды портфеля ценных бумаг и его элементы В сложившейся мировой практике банковского рынка под портфелем понимается некая совокупность ценных бумаг, ... банка с ценными бумагами; проанализировать особенности организации данных операций на примере деятельности РСК банка; выявить основные проблемы в организации операций с ценными бумагами; Структура работы ...
Во всех странах существуют специальные повышенные тарифы для страхования ценностей от кражи. К ценностям обычно относятся деньги, ценные бумаги и драгоценности.
Именные ценные бумаги менее всего подвержены риску кражи, поскольку не дают возможности посторонним лицам воспользоваться ими. Если похищены ценные бумаги по распоряжению, то риск можно уменьшить или свести на нет, аннулировав их. Ценные бумаги на предъявителя – это все равно что деньги, поэтому они наиболее предпочтительны для воров, риск кражи и соответственно тариф для них наиболее высоки.
