Ценообразование в системе страхования

метки: Страховой, Страхов, Страхование, Тариф, Рынок, Структура, Величина, Компания

Министерство сельского хозяйства РФ, ФГБОУ ВПО «Пермская государственная сельскохозяйственная академия»

имени академика Д. Н. Прянишникова

Кафедра отраслевой и территориальной экономики

Реферат

По курсу «Ценообразование», Тема: «Ценообразование в системе страхования»

Выполнила: студентка 4 курса

факультета экономики, финансов

и коммерции специальности 080109

«Бухгалтерский учет, анализ и аудит»

Рычкова Ольга Сергеевна (Б – 200 – 2008)

Руководитель: к.э.н., доцент

Латышева Анна Ивановна

Пермь 2011

1 Понятие и участники Страховая услуга и её составляющие., Страховой рынок

• форму организации денежного обращения по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества;
• совокупность страховых организаций, которые принимают участие в оказании страховых услуг;
• совокупность экономических отношений по купле – продаже страховых услуг, выражающихся в защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страхового случая [4].

Страховой рынок

Структура страхового рынка может быть представлена в институциональном и территориальном аспектах. В первом случае страховой рынок представлен совокупностью страховых организаций, которые принимают участие в оказании соответствующих услуг. Первичным звеном такого рынка выступают страховые компании, представляющие собой обособленную структуру, осуществляющую заключение договоров страхования и их обслуживания. Во втором случае страховой рынок может быть охарактеризован как международный страховой рынок, на котором представлены страховые компании разных стран, национальный государственный, региональный (местный) страховой рынок, охватывающий отдельный город, регион, область.

Основными участниками страхового рынка являются:

• продавцы в виде страховых компаний, страховщиков, реализующих страховой продукт (страховую защиту);
• покупатели в виде физических и юридических лиц, страхователей, приобретающих страховой продукт;
• посредников в виде страховых брокеров и страховых агентов, содействующих заключению договора

Страховой брокер, Страховой агент

Специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке, является страховая услуга. Она имеет:

Страховой рынок Великобритании

... выданы в рамках одной и той же группы страховых компаний. Страховые компании Великобритании не вправе зани­маться каким-либо другим видом бизнеса кроме страхования. Базовая структура Лондонского международного страхового рынка — корпорация ...

• потребительную стоимость — обеспечение страховой защиты (при наступлении страхового события страховщик выплачивает страхователю страховое возмещение).

Страховое возмещение

• стоимость — затраты труда, которые находят денежное выражение в цене страховой услуги (страховой тариф).

2 как элемент системы цен. Этапы расчета по рисковым видам страхования. Факторы, влияющие на размер страхового тарифа.

Стоимость страховой услуги выражается в размере страхового взноса (премии), который страхователь уплачивает страховщику. По своей сути страховая премия представляет собой цену за услуги страховщика, которые он предоставляет клиенту, в случае если произойдет страховое событие. В основе расчетов страховой премии лежит тарифная ставка (страховой тариф).

Страховой тариф — ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска [1].

Величина премии должна быть достаточна, чтобы:

• покрыть ожидаемые претензии в течение страхового периода;
• создать страховые резервы;
• покрыть издержки страховой компании на ведение дел;
• обеспечить определенный размер прибыли.

Верхняя граница цены страховой услуги определяется двумя факторами: размерами спроса на нее и величиной банковского процента по вкладам. Помимо этого на размер премии влияют такие факторы как: величина и структура страхового портфеля (совокупное количество рисков, взятых на страхование), управленческие расходы (доходы, полученные от вложения временно свободных средств).

Если тариф по обязательным видам страхования устанавливается централизованно в законодательном порядке, то тарифная ставка по добровольному страхованию исчисляется страховщиком самостоятельно и оказывает значительное влияние на финансовую устойчивость страховых операций.

Структура страхового тарифа (брутто-ставки) [2]:

Рис. 1 Структура страхового тарифа

Страховой тариф (брутто-ставка) состоит из 2 основных частей:

• нетто-ставка – часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия ущерба в пределах той ответственности, которую взял на себя страховщик, т.е. нетто-ставка предназначена для выплат страхового возмещения по договорам страхования. В основе расчета нетто-ставки лежит убыточность страховой суммы;
• нагрузка — часть тарифа (9-40%), которая включает в себя расходы на ведение дела, расходы на создание фонда предупредительных мероприятий и прибыль страховщика от проведенной операции.

нетто-ставки

В зависимости от способа формирования страхового фонда и расчета тарифа страхование подразделяется на:

• рисковое — виды страховой деятельности иные, чем страхование жизни, не предусматривающие обязательств страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования, не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования.
• накопительное (условия страхования предусматривают выплату как при дожитии застрахованного до окончания срока страхования, так и в случае его смерти в течение срока действия договора) [3].

нетто-ставка

Основы построения тарифов имущественного страхования

... спрос их на страховые услуги; за несколько лет осуществления предпринимательской страховой деятельности не сложилась система личного страхования; монополизирован страховой рынок в ... ТАРИФОВ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ 1.1 Теоретические и правовые аспекты организации страхования в Украине Первой попыткой на законодательном уровне регламентировать предпринимательскую страховую деятельность и страховые ...

Исчисление страховых тарифов осуществляется при помощи системы математических и статистических методов — актуарных расчетов. Таким образом, методика актуарных расчетов позволяет определить долю каждого страхователя в создании страхового фонда. При выборе методики суммы и страховые выплаты в личном страховании">расчета тарифа страховая организация опирается на вид страхового риска, срок страхования, а также на характер страховых премий и выплат.

В рисковом страховании при расчете страхового тарифа учитывают следующие факторы:

• страховая статистика (статистика страховых случаев).

  Вероятность наступления страхового случая рассчитывается на основании статистических данных. Это позволяет спрогнозировать возможную сумму будущих выплат по заключенным договорам страхования;

• размер полученных страховых премий должен быть достаточен для формирования страховых резервов, из которых производятся страховые выплаты, а также запасных фондов на случай непредвиденных расходов;
• тариф должен покрывать расходы страховщика и обеспечивать прибыль.

В накопительном страховании страховые тарифы строятся на основании таких показателей, как:

• демографическая статистика (средняя продолжительность жизни и уровень смертности).

  Эти показатели рассчитываются с помощью таблиц смертности. Поскольку в основе своей страхование жизни опирается на риск наступления смерти, величина страхового тарифа напрямую зависит от возраста, пола и состояния здоровья застрахованного лица;

• расходы страховщика;
• инвестиционный доход. В зависимости от уровня доходности инвестиционных инструментов находится продолжительность периода накопления необходимой страховой суммы;
• необходимость формирования запасных резервов страховщика [3].

Данная методика пригодна для расчета тарифных ставок для рисковых видов страхования и применима при следующих условиях:

При наличии статистики по рассматриваемому виду страхования за величины q, S, Sв принимаются оценки их значений:

Анализ финансовых результатов деятельности страховой компании

... страховщика; рассмотреть теоретические аспекты формирования финансового результата деятельности; провести анализ финансовых результатов деятельности страховой компании. Предметом исследования является изучение финансового результата страховой компании. Исследовательская работа ... страховой деятельностью; страховые выплаты по договорам страхования, сострахования и перестрахования; суммы страховых ...

• N — общее количество договоров, заключенных за некоторый период времени в прошлом;
• М — количество страховых случаев в N договорах;
• Si — страховая сумма при заключении i-го договора; i = 1, 2,…, N;
• Sвk — страховое возмещение при k-м страховом случае; k = 1, 2,…, М.