Диплом Операции коммерческих банков по финансированию внешнеэкономической деятельности

метки: Финансирование, Внешнеэкономический, Операция, Расчет, Деятельность, Международный, Россия, Учебник

Актуальность исследования обусловлена тем, что стратегией развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года, принятой Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации, было предусмотрено формирование в среднесрочной перспективе банковской системы, способной обеспечить предоставление универсального комплекса банковских услуг, а также банковское обслуживание российских экономических интересов в мировой экономике.

Успех участников международной торговой цепочки при заключении сделок купли-продажи во многом зависит именно от банковской составляющей. Большое значение имеют не только процесс создания документов и документооборота, выбранная форма расчетов, но, главное, возможность для экспортера или импортера получить финансирование, особенно если предметом сделки являются дорогостоящие товары инвестиционного назначения (машины, оборудование, производственные комплексы и т.д.).

Как за рубежом, так и в России под финансированием торговли в ряде случаев понимается просто использование документарных форм расчетов во внешней торговле, однако на практике торговое финансирование часто выходит за рамки проведения расчетов в аккредитивной форме по международным договорам купли-продажи и предполагает предоставление заемных средств экспортерам или импортерам. Можно сказать, что торговое финансирование во внешней торговле является своего рода кредитованием торговых операций экспортеров и импортеров на условиях возвратности, срочности и уплаты процентов, которое облегчает трансграничную торговлю клиентов и имеет своей целью покрытие рисков и (или) привлечение более дешевого фондирования (финансирования) с международных рынков.

Инструменты торгового финансирования успешно применяются банками как в развитых странах, так и на развивающихся рынках, причем на развивающихся рынках, к числу которых экономисты относят и Россию, недостаточное использование современных форм кредитования обеспечивает опережающие по сравнению с развитыми странами темпы роста объемов торгового финансирования.

Торговым финансированием в России сегодня занимается достаточно узкий круг крупных банков. Для развития практики российских банков в этом направлении большое значение имеет не только изучение мирового опыта, современных инструментов и механизмов торгового финансирования, но и ясное понимание, что использовать инструменты торгового финансирования — это выгодно как для клиентов банков, так и для самих банков.

Понятие и функции коммерческих банков в современной экономике

... сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам ... обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование ...

Цель дипломной работы – раскрыть сущность и значение операций коммерческих банков по финансированию внешнеэкономической деятельности компаний.

Задачи дипломной работы:

• раскрыть понятие, содержание и значение внешнеэкономической деятельности компании;, определить цели и задачи операций коммерческих банков по финансированию внешнеэкономической деятельности компаний;, исследовать методы финансирования внешнеэкономической деятельности компаний;
  

• представить классификацию операций коммерческих банков по финансированию внешнеэкономической деятельности компаний;

• провести обзор банковских продуктов и услуг по финансированию внешнеэкономической деятельности компаний;

• исследовать правовое регулирование операций коммерческих банков по финансированию внешнеэкономической деятельности компаний;

• проанализировать операции Внешторгбанка по финансированию внешнеэкономической деятельности компаний.

Объектом исследования дипломной работы является Внешторгбанк и другие банки страны, оказывающие услуги по финансированию внешнеэкономической деятельности компаний.

Предметом исследования являются операции коммерческих банков по финансированию внешнеэкономической деятельности компаний.

Методологическую и теоретическую основу исследования составляют научные труды отечественных и зарубежных ученых по теории и практике управления ВЭД, банковскому делу, законодательно-нормативные документы.

В работе использованы методы экономического, финансового, статистического анализа.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итоги дипломной работы, можем сделать следующие выводы:

Внешнеэкономическая деятельность предприятия – это совокупность производственно-хозяйственных, организационно-технических, финансово-экономических и коммерческих функций, связанных с проведением внешнеторговых сделок, с участием в международном инвестиционном сотрудничестве, международной кооперации, валютных и финансово-кредитных операциях.

По мере роста объемов и усложнения форм внешнеэкономической деятельности торговое финансирование приобретает все большую актуальность как в России, так и во всем мире. Российские компании нуждаются в разработке наиболее эффективных механизмов финансирования внешнеэкономических операций и испытывают недостаток оборотных средств. Финансирование внешнеэкономической деятельности применяется для устранения разрыва между поставкой продукцией продавцом и оплатой ее покупателем.

Финансирование внешнеторговых операций стало неотъемлемой составной частью портфеля продуктов и услуг банков, предлагаемых корпоративным клиентам. Банки применяют различные схемы в области финансирования внешнеэкономической деятельности с использованием кредитозамещающих банковских инструментов: аккредитивов, банковских гарантий, целевых кредитов под гарантии зарубежных экспортных кредитных агентств, форфейтирования простых и переводных векселей российских компаний и иностранных контрагентов и прочих инструментов. Сотрудники банков выполняют структурирование сделок и готовят договорную базу, оказывают содействие оперативному получению необходимых разрешений для привлечения иностранных кредитов.

Организация деятельности ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

... ОАО «Ханты-Мансийский Банк»; ознакомление с деятельностью ЭПС ОАО «Ханты-Мансийский Банк»; изучение стратегических задач банка и его организационной структуры. Место прохождение практики Открытое Акционерное Общество Ханты-Мансийский Банк (ОАО «Ханты- Мансийский Банк»), операционный офис, который находится по адресу Ханты-Мансийский АО ...

В основном в задачи банков в области финансирования внешнеэкономической деятельности компаний входят:

• консультации по вопросам выбора и оптимизации условий платежей по контрактам, оказание помощи в подготовке платежных документов;

• качественное и быстрое проведение международных расчётов во всех формах, применяемых в международной банковской практике;

• открытие всех видов импортных аккредитивов, обеспечение их подтверждения первоклассными западными банками, авизование экспортных аккредитивов;

• предоставление документарных гарантий и аккредитивов по обязательствам клиентов, включая гарантии в пользу таможенных органов, выставление и авалирование векселей; авизование и проверка подлинности гарантий западных банков, выданных в пользу клиентов банка;

• использование кредитных линий, предоставленных банками-корреспондентами по подтверждению аккредитивов и выдаче банковских гарантий против контргарантий банка без перевода покрытия;

• организацию краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного финансирования внешнеторговых операций с использованием кредитозамещающих банковских инструментов.

Услуги по финансированию внешнеэкономической деятельности компаний предлагают практически все крупнейшие банки России. В работе были рассмотрены банковские продукты и услуги по финансированию внешнеэкономической деятельности компаний таких банков, как: Сбербанк, Газпромбанк, МДМ-Банк, Центркомбанк.

Более подробно были исследованы банковские продукты и услуги по финансированию внешнеэкономической деятельности компаний на примере Внешторгбанка.

Банк является ведущим банком России в области обслуживания внешнеторговой деятельности, обязательства которого традиционно пользуются доверием в международных финансовых кругах. Поскольку Банк является одним из немногих банков страны, аккредитивы и гарантии которого безусловно (т.е. без дополнительных гарантий или обеспечения) принимаются иностранными банками и организациями, услуги Банка в области обслуживания ВЭД (в особенности при реализации сложных внешнеторговых сделок) пользуются стабильным спросом у клиентов и потому являются одними из приоритетных банковских продуктов.

Банк (включая его филиалы и дополнительные офисы) на высоком уровне оказывает полный спектр банковских услуг в целях обеспечения комплексного обслуживания внешнеторговых контрактов своих клиентов:

• предоставляет консультации по любым вопросам, связанным с проведением международных расчетов и валютного контроля по внешнеторговым контрактам, на любом этапе совершения сделки (в том числе на этапе проработки условий контракта);

• проводит международные расчеты по внешнеторговым контрактам в любых формах, принятых в международной банковской практике – от банковского перевода до разработки и реализации индивидуальной схемы расчетов (с элементами комбинированных расчетов, включающих несколько форм расчетов по одному контракту, а при необходимости — с использованием инструментов кредитования и торгового финансирования);

  33 стр., 16467 слов

  Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков

  ... валютных операций в РФ Внешнеэкономическая деятельность ком­мерческих банков связана с осуществлением банковских операций в ... внешнеторговом обороте; интенсифика­ция внешнеэкономических связей на микро­уровне потребовала расширения количества коммерческих банков, ... производства начала развиваться система международных расчетов через банки. Развитие международных валютных отношений обусловлено ...

• предоставляет полный спектр услуг при проведении международных расчетов в форме: документарного аккредитива, документарного и чистого инкассо, банковского перевода

Можно выделить следующие преимущества работы с Банком :

• является членом Комиссии по банковской технике и практике Международной Торговой палаты, а с созданием в 2000 г. Российского национального комитета МТП – членом Банковской комиссии РНК МТП, что позволяет Банку всегда быть в курсе последних изменений и мировых тенденций в области документарного бизнеса и предоставляет исключительную возможность участвовать в разработке правил, унифицирующих проведение гарантийных операций и международных расчетов в форме аккредитивов и инкассо.

• также является членом Ассоциации российских банков и активно участвует в работе различных Рабочих групп, создаваемых АРБ с целью решения вопросов совершенствования законодательной и нормативно-правовой базы, регулирующей проведение расчетов в валюте Российской Федерации на территории РФ.

• Высокая квалификация специалистов Банка , многолетний опыт проведения расчетов по внешнеторговым контрактам, наличие филиалов в крупнейших промышленных центрах и портах России, широчайшая сеть банков-корреспондентов обеспечивают высокое качество и быстроту проведения расчетов с любой страной мира, а также конкурентность предлагаемых услуг на российском рынке.

• Для своих клиентов Банк проводит бесплатные семинары и практические конференции по вопросам проведения международных расчетов и осуществления валютного контроля, в том числе в связи с изменениями в валютном законодательстве Российской Федерации.

В настоящее время Банк обслуживает около 10% внешнеторгового оборота России, уступая только Сбербанку и Газпромбанку. Характерной особенностью последних лет является существенное увеличение в практике работы банка документарных аккредитивов, которые Банк открывает без предоставления клиентом покрытия на момент открытия аккредитива.

Анализ динамики операций по финансированию внешнеэкономической деятельности компаний показал, что за 2005-2007гг. расчеты в форме импортных документарных аккредитивов выросли на 201 млн.долл. или на 38,7%, расчеты в форме экспортных документарных аккредитивов выросли на 90 млн.долл. или на 25%. Отмечается также рост операций по инкассо. Так, расчеты в форме импортных документарных инкассо выросли за исследуемый период на 76 млн.долл. или на 27,7%, расчеты в форме экспортных документарных инкассо выросли на 36 млн.долл. или на 24%. Операции с гарантиями вросли на 34 млн.долл. или на 43,6%. В целом же операции Внешторгбанка по финансированию внешнеэкономической деятельности компаний выросли за 2005-2007гг. на 437 млн.долл. или на 31,6%.

Анализ структуры операций по финансированию внешнеэкономической деятельности компаний показал, что в 2007 г. из общего объема расчетов по внешнеторговым операциям клиентов Банка 64,3% операций связано с аккредитивной формой расчетов, и доля аккредитивных операций банка имеет тенденцию к росту. Так, в 2007 г. доля импортных аккредитивных операций увеличилась на 2%, доля экспортных аккредитивных операций уменьшилась на 1,3%. В целом прирост доли аккредитивных операций составил 0,7%.

Основные виды внешнеэкономических сделок

... международных коммерческих сделок с учетом особенностей конкретных рынков и изменения рыночной конъюнктуры. Целью данной работы является получение основных понятий о внешнеэкономических сделках, изучение наиболее распространенных типов договоров во внешнеэкономической деятельности, ... операции представляют собой комплекс основных т вспомогательных(обеспечивающих) видов коммерческой деятельности, ...

Увеличение не покрытых со стороны клиентов импортных аккредитивов, а также заинтересованность клиентов-импортеров в получении финансирования на год и более обусловили целенаправленную работу банка по расширению источников внешнего фондирования для указанных клиентских операций. Банк осуществляет привлечение связанных ресурсов как по кредитной линии Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР) в рамках Программы содействия торговле, так и в форме банковских акцептов, финансирования под покрытие экспортных страховых агентств (ЭСА), постфинансирования и дисконтирования аккредитивов, предэкспортного финансирования.

В ходе осуществления операций по финансированию внешнеэкономической деятельности компаний Внешторгбанк сталкивается с определенными рисками. Основными из них являются кредитный и страновый риск. Однако налаженная система управления и регулирования рисками в банке позволяет свести данные риски к минимуму.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности»

2. Федеральный закон Российской Федерации от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. Федеральный закон Российской Федерации от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

4. Заявление Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации о Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года // Вестник Банка России. 2005. № 19(817).

5. Авдокушин Е.Ф. Международные экономические отношения: Учебник. — М.: Юристъ, 2006. — 368 с.

6. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Внешнеэкономические связи: Учебное пособие.- М.: Финансы и статистика, 2005. – 412с.

7. Бахрамов Ю.М., Глухов В.В. Организация внешнеэкономической деятельности. Особенности менеджмента: Учебное пособие. — Серия «Учебники для вузов». Специальная литература. — СПб: Издательство «Лань», 2006. – 308с.

8. Бровкова Е.Г., Продиус И.П. Внешнеэкономическая деятельность:

   • М.: МТ — Пресс, 2007 – 300с.

9. Внешнеэкономическая деятельность предприятия: учебник для вузов. Л.Е. Стровский, С.К. Казанцев, Е.А. Паршина и др., Под ред. проф. Л.Е. Стровского. — М., ЮНИТИ, 2006. – 280с.

10. Гальперин В.Н, Гребенников П.И. и др. Макроэкономика. – С.-Петербург: Университет экономики и финансов, 2004. – 320с.

    9 стр., 4343 слов

    Статистика внешнеэкономической деятельности

    ... Статистика внешнеэкономической деятельности является одной из отраслей экономической статистики. В ней изучается ведение учета экспорта и импорта товаров, экспорта и импорта услуг, международных ... министерств. Яковлева Е.В. Внешнеэкономическая деятельность предприятия: учеб. пособие / Е.В. Яковлева. - Омск: Изд-во ОмГТУ, 2009. - С. 90-92. Внешнеэкономическая деятельность может осуществляться в ...

11. Гофман Н.Ф., Маховикова Г.А. Основы внешнеэкономической деятельности. — СПб: Питер, 2007. – 365с.

12. Грачев Ю.Н. Внешнеэкономическая деятельность. Организация и техника внешнеторговых операций. Учебно — практическое пособие. — М.: ЗАО «Бизнес — школа «Интел — Синтез», 2007. – 362с.

13. Дегтярева О.И., Полянова Т.Н., Саркисов С.В. Внешнеэкономическая деятельность: Учебное пособие. — М.: Дело, 2005. – 450с.

14. Кобахидзе Г.К. Аккредитивы: вчера, сегодня, завтра // Международные банковские операции. 2005. — № 6. – с.22-25.

15. Кобахидзе Г.К. Расчеты по документарным аккредитивам и постфинансирование // Международные банковские операции. 2005. — № 2. – с.23-24.

16. Кулинина Г.В., Шалашова Н.Т., Юшкова С.Д. Учет, анализ и аудит внешнеэкономической деятельности: Учеб. пособие. — 2-е изд., перераб. и доп. — М. : Бухгалтерский учет, 2006. — 296 с.

17. Лобанова Н.И. Краткосрочное торговое финансирование: факторинг и форфейтинг // Международные банковские операции. – 2006. — №4. – с.13 — 15.

18. Ломакин В.К. Мировая экономика: Учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. — 735 с.

19. Матвеева Т.Ю. Введение в макроэкономику – М.: ГУ-ВШЭ. – 2004. – 450с.

20. Международные экономические отношения / Под ред. Б.М. Смитиенко. – М.: ИНФРА-М, 2005. – 230с.

21. Международные экономические отношения: Учебник / Под общей ред. проф. В.Е. Рыбалкина. — М.: Юнити, 2006. – 354с.

22. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Под ред. Л.Н. Красавиной. — М.: Финансы и статистика, 2006. — 608 с.

23. Мировая экономика: Учебник / Под ред. д.э.н., проф. А.С. Булатова. — М.: Юристъ, 2006. – 630с.

24. Михайлин А.Н. Управление внешнеэкономической деятельностью фирмы: Учебное пособие. — М.: МАЭП, ИИК «Калита», 2006. – 300с.

25. Основы внешнеэкономических знаний. Под ред. И.П. Фаминского. М. Международные отношения, 2006. – 290с.

26. Покровская В.В. Организация и регулирование внешнеэкономической деятельности. М. Юристъ., 2006. – 315с.

27. Попов С.Г. Внешнеэкономическая деятельность фирмы. Особенности менеджмента и маркетинга. Учебное пособие. — М.: Издательство «Ось — 89», 2004. – 440с.

28. Попова Т.Н. Внешнеэкономическая деятельность предприятия: Учебное пособие. — Владивосток: Изд-во Дальневост.ун-та, 2006. – 360с.

29. Предприятие на внешних рынках, Внешнеторговое дело. Уч-к под ред. Долгова С.И., Кретова И.И., М, БЕК, 2006. – 210с.

30. Прокушев Е.В. Внешнеэкономическая деятельность. Учеб. — практ. пособие. М. ИВЦ «Маркетинг», 2006. – 200с.

    6 стр., 2644 слов

    Международная и внешнеэкономическая деятельность Банка России

    ... Центр представил в Банк России отчет о потребностях Банка России в обучении специалистов в области банковского надзора. Сотрудничество с международными финансовыми организациями. Банк России участвовал в подготовке ... финансовых рынках. Представители Банка России принимали участие в XVI Конференции Региональной группы по теме: «Влияние расширения Европейского Союза на деятельность банковского надзора ...

31. Современная внешнеэкономическая деятельность. Под ред. д.э.н., профессора Б.М. Смитиенко — М.: МГУП, 2005. – 320с.

32. Тхагапсо Р.А. Цели, задачи и особенности анализа внешнеэкономической деятельности организаций // Экономический анализ: теория и практика. – 2007. — № 1. – с.15-17.

33. Фомичев В.И. Международная торговля: Учебник. — М.: ИНФРА-М, 2005. – 410с.

34. Хорошилова И.Д. Торговое финансирование: выгодно ли это? (Начало) // Международные банковские операции. – 2007. — №16-18.

35. Управление внешнеэкономической деятельностью хозяйствующих субъектов в России: Учебное пособие / Под ред. д.э.н., проф. Э.Э. Батизи. — М.: ИНФРА — М, 2006. – 410с.

ПРИЛОЖЕНИЯ

89.163.242.241