Анализ финансовой деятельности ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»

метки: Кредитный, Норматив, Рынок, Бизнес, Развитие, Банковский, Доход, Портфель

• Список использованных источников
• Приложение А. Бухгалтерский баланс
• Приложение Б. Отчет о прибылях и убытках

Таблица 1 — Динамика основных финансовых показателей деятельности Банка за 2011 — 2012 г.

Показатель, тыс. руб.	2011 г.	2012 г.	Изменение в % к 2011 г.
Прибыль до налогообложения	12859606	24432526	89.99%
Чистая прибыль	9094804	17571589	93.20%
Активы	150487440	314824552	109.20%
Кредитный портфель (до вычета резервов на возможные потери)	127917248	254818801	99.21%
Портфель кредитов физическим лицам без учета резервов на возможные потери	125686761	239495476	90.55%
Объем просроченных кредитов	18595752	21364620	14.89%
Объем просроченной задолженности (в %) от общей суммы кредитов	14.54%	8.38%	-42.36%
Чистая ссудная задолженность	109429121	232028689	112.04%
Средства клиентов-физических лиц	60755147	157289156	158.89%
Рентабельность активов	12.9	8.6	-33.3%
Рентабельность капитала	51	54.2	6.27%
Коэффициент достаточности капитала (Н 1)	15.55	14.64	-5.85%

По сравнению с данными на начало 2012г.:

­ Чистая прибыль банка по итогам года составила величину (17,57 млрд. руб.) почти в два раза большую по сравнению с чистой прибылью 2011 года (93,2%).

­ Кредитный портфель Банка увеличился почти в два раза (на 99,21%) — до 254,8 млрд. руб., чистая ссудная задолженность увеличилась за год на 112,04% (более чем в 2 раза) до 232 млрд. руб., а портфель кредитов физическим лицам (без учета резервов) вырос на 90,55% и достиг величины 239,5 млрд. руб.

­ Отношение просроченной задолженности к общей сумме кредитного портфеля Банка уменьшилось за год с 14,54% до 8,38% (-42,36%)

­ Прирост величины активов (стр. 10 формы 0409806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)» составил 164,4 млрд. (109,2%).

­ За год на 158,9% увеличились средства на текущих, расчетных и депозитных счетах клиентов-физических лиц, до 157,3 млрд руб.

­ Показатель рентабельности активов Банка, следуя за общим трендом понижения процентных ставок по кредитам, по итогам года уменьшился на 33,3%, но остается все равно на очень высоком уровне 8,6%, а показатель рентабельности капитала удалось увеличить по сравнению с прошлым годом еще на 6,27%. По этому показателю Банк остается первым среди крупных Банков России.

Отражение операций СПОД привело к увеличению прибыли Банка на 1 172499 тыс. рублей.

Таблица 2 — Доходы Банка в 2011-2012 г.

Показатель, тыс. руб.	2011 г.	2012 г.
Процентные доходы	32696517	77%	57556046	68%
Чистые доходы от операций с иностранной валютой, в т. ч. и переоценки иностранной валюты	0	0%	559107	1%
Комиссионные доходы	2916459	7%	4588900	5%
Прочие операционные доходы, в т.ч. и доходы от участия в капитале других юридических лиц	7077317	17%	21804150	26%
Итого:	42690293	100%	84508203	100%

Общая сумма доходов банка увеличилась за год почти в два раза.

Процентные доходы за год увеличились на 76%.

Доля процентных доходов в общей структуре доходов несколько снизилась с 77% до 68%. Это произошло в частности из-за того, что значительно, почти в 3 раза увеличились операционные доходы, доля которых возросла с 17% до 26%.

Связано это в первую очередь с тем, что 2012 году Банк активно предлагал и реализовывал на рынке потребительского кредитования страхование кредитов. В структуре прочих операционных доходов основное место занимают доходы и вознаграждения от страховых компаний-партнеров Банка по кредитованию клиентов.

Таблица 3 — Расходы Банка в 2011-2012 г.

Показатель, тыс. руб.	2011 г.	2012 г.
Процентные расходы	6720742	20%	15117968	23%
Чистые расходы от операций с иностранной валютой, в т. ч. и переоценки иностранной валюты	950891	3%	0	0%
Чистые расходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости и от операций с ценными бумагами для перепродажи	56485	0%	384458	1%
Комиссионные расходы	554258	2%	842726	1%
Чистые расходы на создание резервов	1868014	6%	14011850	21%
Операционные расходы	19680297	59%	29718675	44%
Налоги	3764802	11%	6861337	10%
Итого:	33595489	100%	66937014	100%

Общая сумма расходов Банка увеличилась за год почти в два раза

Процентные расходы увеличились за год на 125%

В структуре расходов в 3,5 раза повысилась доля чистых расходов на создание резервов, с 6% до 21%

Доля процентных расходов в 2011 году составляла более половины всех расходов (59%), а в 2013 году -менее половины (44%).

Банком не допускались нарушения экономических нормативов, установленных Банком России Инструкцией ЦБР от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков», Банк соблюдал обязательные экономические нормативы на ежедневной основе. Результаты расчета ежемесячных нормативов и собственных средств (капитала) Банка представлены в таблице ниже.

Расчет обязательных экономических нормативов деятельности коммерческого банка определяются в соответствии с требованиями Инструкции ЦБР от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков».

Таблица 4 — Основные нормативы Банка России — показатели ликвидности банка

Показатель	Нормативное значение	2011 г.	2012 г.
Н1	Не менее 10,00	15,5	14.64
Н2	Не менее 15,00	140,33	199.47
Н3	Не менее 50,00	212,33	178.63
Н4	Не более 120,00	48,7	91.96
Н7	Не более 800,00	30,38	40.90
Н10.1	Не более 3,00	0,48	0.38

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) (далее — норматив Н1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Норматив Н1 определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. В расчет норматива Н1 включаются:

• величина кредитного риска по активам, отраженным на балансовых счетах бухгалтерского учета (активы за вычетом сформированных резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные по уровню риска);

• величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;
• величина кредитного риска по срочным сделкам;
• величина операционного риска;
• величина рыночного риска.

Минимально допустимое числовое значение норматива H1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка: ввиду того, что ООО «ХКФБ» имеет размер капитала свыше 180 млн. рублей, его минимальное значение составляет 10 процентов.

На протяжении 2011 года Банк имел значительный запас собственных средств, для покрытия кредитного и рыночного рисков. Значение норматива достаточности собственных средств Банка (H1) как показателя, регулирующего риск несостоятельности банка и устанавливающего требования по минимальной величине собственных средств банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков по состоянию на 1 января 2013 года составил 14,6%, что удовлетворяет требованиям, предъявляемым к кредитным организациям Банком России.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования. Требования к нормативу в размере не менее 15% в ООО «ХКФБ» соблюдаются.

Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней. Требования к нормативу в размере не менее 50% в ООО «ХКФБ» соблюдаются.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций).

Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 процентов. На протяжении 2 последних лет исследований норматив Н4 ООО «ХКФБ» не превышает 120%.

Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое числовое значение норматива Н7 устанавливается в размере 800 процентов. В 2011 и 2012 году предельное значение норматива не превышалось.

Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Максимально допустимое числовое значение норматива Н10.1 устанавливается в размере 3 процентов. Рассчитанные значения норматива Н10.1 ООО «ХКФБ» так же находятся в пределах установленных верхних значений.

Из проведенного анализа нормативов деятельности банка можно сделать вывод о том, что действующая система управления рисками ООО «ХКФБ» позволяет ему с запасом выполнять основные нормативы Банка России.

коммерческий банк доход ликвидность

Согласно данным Банка, ХКФБ занимает лидирующие позиции в следующих сегментах рынка:

№1 на рынке ПОС-кредитования

№4 на рынке кредитов наличными

№5 на рынке срочных вкладов физических лиц

№9 на рынке кредитных карт

По состоянию на конец 2012 года Банк занимает третье место в России среди банков, предлагающих услуги кредитования населения с долей в 3,2%.

За 2012 год ХКФБ показал впечатляющие результаты на различных сегментах рынка:

Поднялся за 2012 год с 6 на 3 место на рынке кредитов физическим лицам (стал №1 на рынке среди негосударственных банков)

Показал самые высокие темпы прироста на рынке кредитов физическим лицам среди ТОП-50 банков на рынке (портфель ХКФБ увеличился вдвое)

На рынке ПОС кредитов ХКФБ 4-й год подряд удерживает лидерство на рынке

На рынке кредитов наличными за 2012 ХКФБ поднялся с 7 на 4 место на рынке (стал №1 на рынке среди негосударственных банков)

Показал самые высокие темпы прироста портфеля кредитов наличными среди ТОП-50 банков (182% за 2012 год)

У ХКФБ самые высокие на рынке темпы прироста портфеля срочных вкладов физических лиц (178% в 2012 году), а за 2010-2012 гг. ХКФБ увеличил свой портфель в 10 раз с 14,5 до 141,2 млрд. руб.

За 2012 год ХКФ переместился с 22 на 5 место на рынке срочных вкладов физ. лиц (стал №1 среди негосударственных банков)

На рынке срочных вкладов и текущих счетов физ. лиц ХКФБ переместился за 2012 год с 24 на 10 место на рынке и таким образом вошел в ТОП-10 банков, ставки по вкладам которых ЦБ РФ берет для расчета максимальной ставки по 10-ти крупнейшим банкам.

Таблица 5 — Результаты исследований рыночной доли банков на рынке кредитования физических лиц

№ п/п	Наименование банка	Доля на рынке, %
1	Сбербанк	32,8%
2	ВТБ 24	11,2%
3	ХКФ Банк	3,2%
4	Росбанк	2,8%
5	Россельхозбанк	2,6%
6	Русский Стандарт	2,6%
7	Газпромбанк	2,5%
8	Восточный экспресс	2,3%
9	Альфа-банк	2,0%
10	Райффайзенбанк	1,7%

Согласно данным таблицы 5 — По результатам исследований Банка о деятельности банков по кредитованию физических лиц, доли основных игроков на рынке кредитования физических лиц по состоянию на конец 4 квартала 2012 года.

Для обеспечения эффективной деятельности на рынке Банк регулярно проводит маркетинговые исследования, направленные на изучение макроэкономических показателей рынка, исследования конкурентов, а также исследования целевой аудитории. Исследования проводятся как с использованием внутренних ресурсов Банка, так и с привлечением аутсорсинговых агентств, специализирующихся на маркетинговых исследованиях.

Проведение исследований и анализ результатов исследований являются одним из наиболее важных процессов в развитии кредитной организации. Они позволяют эффективно планировать маркетинговую и корпоративную стратегию Банка на российском рынке потребительского кредитования и банковских услуг, способствуют расширению спектра кредитных продуктов и создают дополнительные перспективы для увеличения объемов бизнеса и удержания лидирующих позиций в сегменте потребительского кредитования.

Банк постоянно стремиться повысить свою узнаваемость, знание рекламы, пользование продуктами и услугами по сравнению с конкурентами.

Банк уверенно держится в группе лидеров в сегментах товарного кредитования и кредитов наличными. Основными конкурентами банка на рынке товарных кредитов являются ОАО «ОТП Банк», ОАО «Альфа-Банк», Русфинанс Банк, ЗАО «Банк Русский Стандарт».

Основными «игроками» на рынке нецелевых кредитов являются «Сбербанк России» ОАО, ОАО «Россельхозбанк», ОАО КБ «Восточный», НБ «ТРАСТ» (ОАО), ВТБ 24, ТрансКредитБанк.

На рынке кредитных карт с Банком конкурируют ЗАО «Банк Русский Стандарт», ВТБ 24, «Сбербанк России» ОАО, ОАО «ОТП Банк», ЗАО КБ «Ситибанк», ОАО «Альфа-Банк», Связной Банк, ТКС Банк, ОАО КБ «Восточный».

Преимущества Банка и предоставляемых им продуктов и услуг:

• успешный опыт и глубокие знания рынка потребительского кредитования;
• конкурентоспособные продукты и услуги;
• клиентская база с информацией о более 24 миллионов клиентов;
• большое количество магазинов-партнеров, сотрудничающих с Банком по программе потребительского кредитования;
• современные технологии, знание рынка и клиента;
• широкая дистрибьюторская сеть;
• возможность быстрой адаптации к рыночным условиям;
• высокая узнаваемость бренда;
• широкое географическое покрытие — присутствие во всех федеральных округах России;
• высокий уровень достаточности капитала.

Высокий потенциал Банка:

1. Большой потенциал для развития банковских услуг в России в целом (по сравнению со странами Центральной и Восточной Европы), российский рынок еще недостаточно развит (в отношении % потребительских кредитов к ВВП страны).

2. Выход в новые сегменты потребительского кредитования, которые Банк считает пока недостаточно развитыми — мебель, строительные материалы, одежда, медицина, туризм.

3. Расширение региональной дистрибьюторской сети, в том числе за счет развития альтернативных каналов — через агентскую сеть, что не требует существенных затрат и предлагает большие возможности для будущего роста, а также через сеть низкозатратных офисов.

4. Повышение лояльности клиентов за счет предложения конкурентоспособных простых и понятных продуктов и услуг, новых более развитых сервисов, таких как Интернет-банкинг, СМС-оповещение, Мобильный Банк.

5. Потенциал развития депозитной базы и зарплатных проектов за счет накопленной информации по клиентской базе — предложения интересных продуктов, комплексных продуктов, которые будут удовлетворять потребностям клиентов, как физических, так и юридических лиц.

6. Высокий потенциал роста сегмента корпоративных клиентов за счет большого количества партнеров предприятий малого и среднего бизнеса.

Банк постоянно совершенствует не только свою продуктовую линейку, но и уровень сервиса и качество дополнительных услуг.

Финансовая стабильность Банка в значительной степени зависит от стабильности финансового положения в стране. При планировании финансовых операций руководство Банка исходит из стабилизации финансового положения в России в рамках анализа текущей экономической ситуации и прогнозов на будущие периоды, используя данные » Основных направлений единой государственной денежно кредитной политики на 2013 год и период 2014 и 2015 годов» Центрального банка Российской Федерации, прогнозов социально-экономического развития РФ и отдельных секторов экономики Министерства экономического развития Российской федерации, а также на основе маркетинговых исследований и другой аналитической информации.

Анализируя рынок банковских услуг и в первую очередь кредитования физических лиц, можно сделать вывод, что спрос на банковские услуги населения отражает уровень экономического развития регионов России, среди которых наиболее развитыми в отношении объемов кредитов, выданных физическим лицам, являются Центральный, Приволжский и Сибирский федеральные округа России. В тоже время менее развитыми округами России являются Южный, Дальневосточный и Северо-Кавказский округа.

При анализе бизнеса Банк в первую очередь опирается на свои региональные подразделения, открытые в различных регионах России. Существующая сеть филиалов, представительств и внутренних структурных подразделений позволяет Банку активно действовать практически на всей территории Российской Федерации. Банк представлен во всех 8 федеральных округах, что существенно расширяет возможности Банка в рамках его основной деятельности на территории Российской Федерации.

Стратегической целью Банка является дальнейшее развитие в качестве универсальной кредитной организации, расширение Банком экономической активности в отношении как физических, так и юридических лиц на территории России.

Банк планирует:

• расширять и постоянно совершенствовать спектр предлагаемых клиентам продуктов и услуг, которые бы отвечали рыночным тенденциям;
• удержать лидирующие позиции в сегменте потребительского кредитования;
• увеличить портфель кредитов наличными;
• увеличить портфель кредитов на основе кредитных карт;
• увеличить портфель потребительских кредитов за счет инновационных продуктов;
• активно использовать интернет и телемаркетинг в качестве новых и перспективных каналов продаж;
• расширять и диверсифицировать каналы дистрибуции кредитных продуктов и банковских услуг через собственную и партнерскую сети, поддерживать долгосрочные отношения с партнерами Банка;
• выходить в альтернативные сегменты, так как туризм, медицина — что позволит повысить с одной стороны поддержать компании малого и среднего бизнеса, предоставляющих данный вид услуг, так и сделать данные услуги более доступными для потребителей;
• повышать социальную ответственность бизнеса как в отношении повышения уровня финансовой грамотности населения путем участия в различных государственных и не государственных проектах;
• повышать диверсификацию бизнеса за счет активного развития направлений корпоративного кредитования, и усилению активности не только в сегменте банковской розницы в отношении физических, но и оказание полного спектра услуг для юридических лиц;
• расширять свою деятельность за счет увеличения круга партнеров малого и среднего бизнеса, работающих в сегменте непродовольственных товаров, что будет способствовать повышению оборота розничных сетей и магазинов, удовлетворению потребительского спроса;
• развитие зарплатного проекта и дебетовых карт;
• диверсификация базы финансирования, а также удержание доли депозитов физических лиц на текущем уровне;
• активная работа по оптимизации уровня рисков.

При этом Банк продолжит:

• непрерывно совершенствовать системы риск-менеджмента;
• модифицировать и совершенствовать методы работы с просроченной задолженностью для повышения качества кредитного портфеля;
• повышать операционную эффективность;
• снижать операционные расходы;
• продолжить диверсификацию ресурсной базы;
• развивать маркетинговую деятельность, повышать и поддерживать узнаваемость и доступность бренда Банка для различных целевых аудиторий на всех сегментах рынка, на которых представлен Банк;
• постоянно совершенствовать эффективность функционирования и управления;
• повышать инвестиционную привлекательность Банка;
• привлекать к работе высокопрофессиональных специалистов для успешной реализации стратегии Банка.

Стратегической целью является дальнейшее развитие Банка в качестве универсальной кредитной организации, расширение Банком экономической активности в отношении физических лиц, на территории России.

Стратегические задачи Банка:

В соответствии со стратегическими целями задачами Банка являются:

• увеличение ассортимента кредитных продуктов и банковских сервисов для различных категорий потребителей;
• поддержка компаний-партнеров на рынке потребительского кредитования путем предоставления конкурентоспособных условий по кредитованию и привлечению депозитов;
• увеличение клиентской базы за счет предложения новых кредитных продуктов не только для существующих клиентов, но и клиентов «с улицы», для потенциального увеличения объемов перекрестных продаж дополнительных продуктов и услуг;
• развитие альтернативных сегментов целевого потребительского кредитования (мебель, туризм, медицинские услуги);
• проведение мониторинга и оценки рынка розничных банковских услуг с целью своевременного предложения банковских продуктов необходимых клиентам Банка, как существующим, так и новым для удовлетворения потребительского спроса и его стимуляции;
• существенное увеличение остатков на текущих счетах корпоративных клиентов;
• активное привлечение депозитов корпоративных клиентов;
• расширение дистрибьюторской сети за счет расширения форматов присутствия Банка в регионах, сети магазинов-партнеров и агентской сети;
• повышение качества обслуживания клиентов, за счет совершенствования систем обучения персонала, активного использования новых технологий при взаимодействии с клиентами, получение обратной связи от клиентов;
• активное развитие зарплатных проектов за счет расширения списка корпоративных партнеров (как из числа существующих, так и новых);
• улучшение системы управления рисками с целью минимизации рисков при андеррайтинге клиентов и борьбы с мошенничеством, и повышение эффективности взыскания просроченной задолженности;
• продолжение диверсификации источников фондирования за счет использования широкого спектра инструментов, доступных как на локальном рынке, так и на международном рынках;
• повышение качества предлагаемых сервисов для клиентов: интернет-банкинг, платежи, мобильный сервис;
• дальнейшее продвижение и повышение узнаваемости бренда Home Credit за счет эффективных маркетинговых коммуникаций;
• углубление профессиональных навыков существующей команды Банка с помощью постоянного совершенствования системы обучения персонала;
• повышение социальной ответственности бизнеса через участие в социально-значимых проектах;
• повышение уровня корпоративной культуры Банка;
• повышение инвестиционной привлекательности Банка за счет комплекса мер, направленных на эффективное продвижение Банка на финансовом рынке, как надежного, ответственного и инновационного участника финансовых отношений;

— В апреле 2012 года в результате продажи Банком части, принадлежавших ему долей в уставном капитале Общества с ограниченной ответственностью «Эквифакс Кредит Сервисиз», его доля в Уставном капитале организации уменьшилась на 7,42% и на конец отчетного периода составляет 30,72%.

Летом 2012 года в состав участников банковской (консолидированной группы) вошел новый участник Общество с ограниченной ответственностью «Центр бонусных операций». Общество было создано с целью реализации программы лояльности Банка по отношению к своим клиентам.

ООО «ХКФ Банк» сообщает, что в конце января 2013 года, в результате закрытия сделки по опциону, заключенному 16.08.2011 г. стал обладателем 100% акций Акционерного Общества «Хоум Кредит Банк» резидента Республики Казахстан. В результате сделки ООО «ХКФ Банк» стал основным обществом.

Банк зарекомендовал себя как один из лидеров рынка кредитования — доля на рынке составляет 3,2% по состоянию на 31 декабря 2012, и планирует поддерживать устойчивость своего бизнеса в сегменте банковской розницы. Конкурентоспособность банковских продуктов и услуг, предлагаемых Банком, а также широко развитая региональная сеть банковских офисов, современные технологии, постоянное совершенствование сервиса и качества обслуживания клиентов, позволяют Банку успешно реализовывать свою стратегию развития бизнеса и активно участвовать в развитии банковского сектора России, что, в свою очередь, способствует развитию российской экономики в целом.